Никто не любит платить налоги, но это неотъемлемая часть жизни в стране, которая предоставляет своим гражданам множество преимуществ. Но только потому, что вы платите налоги, это не значит, что вы не можете воспользоваться доступными законными способами, чтобы поддерживать низкие налоги. Инвесторы могут пользоваться безналоговыми доходами для увеличения богатства и минимизации налогов.

Что такое безналоговый доход?

Давайте разделим определение на две части; без налогов и доходов. Фонд дохода - это взаимный фонд или биржевой фонд (ETF), который выплачивает дивиденды акционерам. Инвесторы используют этот тип инвестиций для создания потока доходов от своих инвестиций. Не облагаемый налогом фонд - это инвестиции с дивидендами, которые не облагаются налогом. Эти виды фондов, свободных от налогов, обычно называются муниципальными облигациями.

Если вы находитесь в более высокой налоговой группе, фонд без налогов, который содержит свободные от налогов муниципальные облигации из вашего штата, может быть разумным выбором инвестиций. Но прежде чем сметать идею инвестирования в фонд, не облагаемый налогом, рассмотрите свой собственный налоговый брелок. (Подробнее см. Ниже: 5 причин инвестирования в муниципальные облигации, когда ставки ФРС повышаются .)

Налоговая эквивалентность Доход

Вам нужно определить, выиграете ли вы от инвестиций в налоговую систему, фонд свободного дохода. Начните с рассмотрения вашей предельной ставки налога. Затем сравните норму прибыли от сопоставимых налоговых и налоговых поступлений. Наконец, подсчитайте, какие инвестиции могут дать вам больше после налоговой декларации.

Например, Саймон живет в Калифорнии и находится в 25% федеральном предельном налоговом балансе. Его государственная налоговая ставка составляет 4,5%. Его общая сумма плюс федеральная налоговая ставка составляет 29,50%. У него есть доступ к Фонду прибыли без налогов в Франклин Калифорнии класса А (FKTFX) и он может купить его без комиссии за транзакции через свой брокерский счет Fidelity Investments. 30-дневный доход или норма прибыли составляет 2,39%. Саймон знает, что он может получить бесплатный возврат налогов примерно на 2. 39%. (Подробнее см. Как определяется ваша ставка налога .)

Саймон может получить доходную комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC) или доходность в размере 4. 88%, если он инвестирует в Vandard Long-Term Corporate Bond Index Fund Admiral Shares (VLTCX) , Но какие инвестиции предлагают лучшие после налоговой декларации? Учитывая, что в банке Саймона 29. 50%, мы посмотрим, лучше ли он инвестировать в фонд 39% налога на бесплатный доход или 4 88% налогооблагаемого фонда дохода. Имейте в виду, что ни одна из возвратов средств не гарантируется, и они, вероятно, будут колебаться.

Симон 2. Налог на прибыль в размере 39% эквивалентен налогооблагаемой доходности 3. 337%. Любая налогооблагаемая доходность выше 3. 337% предпочтительнее налога бесплатно 2. 39% прибыли. Поскольку он может получить налогооблагаемую доходность в размере 4. 88%, ему будет лучше в облагаемом фонде.Вы можете сравнить налоги с налогооблагаемой доходностью по этому калькулятору доходности по налоговым эквивалентам. (Подробнее см. Ниже: Топ-4 Муни Нью-Йоркские взаимные фонды .)

Лучшие налоговые фонды без прибыли

В настоящее время муниципальные облигации, свободные от налогов, предлагают сочные урожаи. Это не редкость для их возвращения к лучшим сопоставимым налогооблагаемым фондам. Выберите фонд, выпущенный облигациями из вашего штата, чтобы укрепить налоговую экономию. Просто помните, что доходность может быть изменена и не гарантирована. Ниже приведены показатели, приведенные ниже, по состоянию на 10 декабря 2015 года.

Лучшие фонды без начисления налогов
Фонды облигаций с высокой доходностью Muni	Показатели (1 год)	Коэффициент расходов
Фонд муниципального фонда доходов (AMHIX)	4. 33%	0. 68%
Муниципальный фонд с высокими доходами MFS (MMHYX)	5. 18%	0. 69%
Колумбийский высокодоходный муниципальный фонд (LHIAX)	5. 20%	0. 87%
Muni California Промежуточные облигационные фонды
Vanguard Calif. Фонд освобождения от промежуточного освобожденного налога (VCAIX)	2. 96%	0. 20%
Швабский фонд безналоговых налогов (SWCAX)	2. 90%	0. 49%
Главный муниципальный фонд штата Калифорния (SRCMX)	3. 93%	0. 77%
Фонды долгосрочных облигаций Muni California
T. Rowe Price Калифорнийский налоговый фонд облигаций (PRXCX)	3. 25%	0. 49%
Nuveen California Municipal Bond Fund (NCAAX)	4. 54%	0. 77%
USAA California Bond Fund (USCBX)	3. 96%	0. 57%
Фонды облигаций Муни Массачусетса
Фонд муниципального дохода Fidelity Massachusetts (FDMMX)	3. 54%	0. 46%
Vanguard Massachusetts Tax-Exempt Fund (VMATX)	3. 57%	0. 16%
Фонд муниципального дохода AB II II. Портфолио (AMAAX)	3. 91%	0. 77%
Фонды облигаций Муни Миннесоты
Фонд свободных поступлений от СНТ Миннесоты (SMTFX)	3. 29%	0. 82%
Фонд муниципального дохода Fidelity Minnesota (FIMIX)	3. 01%	0. 49%
Колумбийский Миннесотский фонд, не облагаемый налогом (IMNTX)	3. 38%	0. 83%
Национальные фонды промежуточных облигаций Muni
Фонд муниципальных облигаций государственного хозяйства (SFBDX)	3. 13%	0. 15%
Wells Fargo Advantage Core Builder Series M (WFCMX)	3. 47%	0. 00%
Vanguard High Nield Tax Exempt Fund (VWAHX)	3. 75%	0. 20%
Национальные долгосрочные облигационные фонды Muni
USAA Tax Long Ex Fund (USTEX)	3. 36%	0. 55%
Т. Rowe Price Summit Municipal Income Fund (PRINX)	3. 31%	0. 50%
Т. Rowe Price Tax Free Income Fund (PRTAX)	3. 14%	0. 51%
Национальные краткосрочные облигационные фонды Muni
U. S. Global Investors Фонд немедленного безналогового налога (NEARX)	1. 58%	0. 45%
Invesco Limited Municipal Income Fund (AITFX)	1. 65%	0. 38%
Vanguard Limited Limited Tax Exempt Fund (VMLTX)	1. 07%	0. 20%
Фонды облигаций Муни Нью-Джерси
T. Rowe Price Нью-Джерси Налоговый бесплатный фонд облигаций (NJTFX)	2. 78%	0. 51%
Vanguard New Jersey Долгосрочный налоговый фонд (VNJTX)	1. 49%	0. 20%
Фонд муниципального дохода Eaton Vance New Jersey (ETNJX)	1. 90%	0. 74%
Муни Нью-Йорк Промежуточные облигационные фонды
Франклин Н. Ю. Промежуточный фонд безрискового дохода (FKNIX)	2.81%	0. 66%
Промежуточная зрелость западных активов NY Munis Fund (IMNYX)	2. 56%	0. 75%
Columbia AMT-Free N. Y. Промежуточный фонд облигаций Muni (LNYAX)	2. 49%	0. 75%
Долгосрочные фонды облигаций Muni New York
T. Rowe Price Нью-йоркский фонд свободных от налогов (PRNYX)	3. 48%	0. 49%
Vanguard New York Long Exposited Fund (VNYTX)	3. 73%	0. 20%
Columbia New York Tax-Exempt Fund (COLNX)	3. 88%	0. 78%
Фонды облигаций Муни Огайо
Vanguard Ohio Long Tax Tax Exempt Fund (VOHIX)	3. 99%	0. 16%
Fidelity Ohio Муниципальный фонд доходов (FOHFX)	4. 30%	0. 48%
Фонд беспошлинного дохода Франклина Огайо (FTOIX)	3. 94%	0. 63%
Фонды облигаций Муни Пенсильвании
Фонд муниципального дохода Fidelity Pennsylvania (FPXTX)	3. 43%	0. 49%
Vanguard Pennsylvania Long Term Tax Exempt Fund (VPAIX)	3. 89%	0. 20%
Wells Fargo Advantage Пенсильванский фонд без налогов (EKVAX)	3. 88%	0. 74%
Муни односторонние промежуточные облигационные фонды
Фонд муниципального дохода Fidelity Michigan (FMHTX)	3. 67%	0. 48%
Облигации в Колорадском фонде Фонд, освобожденный от налогов (HICOX)	4. 47%	0. 70%
Dupree Alabama Tax Uncome Series Fund (DUALX)	3. 13%	0. 81%
Многолетние долговые фонды облигаций Muni
T. Rowe Price Maryland Tax Free Bond Fund (MDXBX)	3. 35%	0. 45%
Т. Rowe Price Georgia Tax Free Bond Fund (GTFBX)	3. 42%	0. 53%
Т. Rowe Virginia Tax Free Bond Fund (PRVAX)	3. 20%	0. 47%
Односторонние краткосрочные облигационные фонды Muni
Fidelity California Limited Срочный бесплатный фонд облигаций (FCSTX)	1. 51%	0. 49%
Dupree Kentucky Tax-Free Short-to-Medium Series (KYSMX)	1. 22%	0. 74%
Thornburg California Limited Term Municipal Fund (LTCAX)	1. 40%	0. 94%
Источник: US News & World Report Лучшие взаимные фонды - рейтинги муниципальных облигаций

Итог

Если вы ищете холдинги для части вашего инвестиционного портфеля с фиксированным доходом, они не облагаются налогом фонды дохода могут вписываться в счет. Просто убедитесь, что вы покупаете средства муниципальных облигаций на счетах за пределами вашего плана 401 (k), 403 (b) или индивидуального пенсионного счета (IRA), чтобы извлечь максимальную выгоду из дохода, свободного от налогов. (Более подробно см .: Анализ ETF: iShares National AMT-Free Muni Bond .)