a:

Хотя федеральная служба внутренних доходов или IRS запрещают использование учетной записи 401 (k) в качестве обеспечения кредита, иногда лицо может получить кредит непосредственно с 401 (k).

Базовая недоступность 401 (k) Фонды

401 (k) Планы - очень популярные пенсионные планы из-за их отложенного налога статуса и того факта, что некоторые работодатели предлагают соответствующие взносы. Однако одним из недостатков в проведении учетной записи 401 (k) является то, что деньги на счете недоступны. Структура счета 401 (k) отличается от структуры традиционного индивидуального пенсионного счета или ИРА. Хотя ИРА - это учетная запись, хранящаяся от имени лица, у которого есть учетная запись, учетная запись 401 (k) проводится от имени работодателя физического лица от имени лица. По этой причине деньги на счете 401 (k) значительно менее доступны, чем средства, хранящиеся в ИРА или другой учетной записи, фактически на имя физического лица. Конкретный план 401 (k), предлагаемый работодателем физического лица, регулирует обстоятельства, при которых лица могут снимать деньги со счета, и многие работодатели разрешают досрочное снятие средств в случае серьезных финансовых трудностей. Этот базовый структурный факт в отношении счетов 401 (k) является одним из основных факторов, которые представляют собой препятствие для использования денег на счете в качестве обеспечения кредита.

Одной из других основных проблем при использовании такого счета, как залогового обеспечения, является тот факт, что, опять же из-за особых правил, касающихся учетных записей 401 (k), эти счета специально защищены от кредиторов Закон о защите доходов от выхода на пенсию сотрудников или ERISA. Поэтому, если в качестве обеспечения кредита был использован 401 (k), у кредитора не было бы средств для сбора со счета в случае, если заемщик не выполнил свои обязательства по кредитным платежам.

Получение кредита с 401 (k)

Хотя невозможно использовать учетную запись 401 (k) в качестве залогового обеспечения, это не обязательно означает, что нет возможности получить кредит с использованием учетной записи. Вместо использования учетной записи 401 (k) в качестве залога физическое лицо может заимствовать деньги, которые ему нужны, из самой учетной записи 401 (k). Возможно ли это, в конечном счете, зависит от правил, регулирующих конкретный план 401 (k) работодателя. В некоторых планах предусмотрены займы для общих целей, в то время как другие ограничивают кредиты гораздо более серьезно и могут разрешать им только при тех же обстоятельствах, что и досрочное снятие средств: серьезные финансовые трудности.

В соответствии с положениями правил 2015 года IRS позволяет физическому лицу брать меньшую сумму в размере 50% от инвестиционной стоимости счета или 50 000 долларов США. Величина вложенной учетной записи - это сумма в размере 401 человека (k) он получит в случае, если он оставит свою работу.Работодатели, которые вносят соответствующие взносы на счет 401 (k) лица, часто возвращают эти взносы, если работник покидает работу до истечения определенного периода времени, обычно от пяти до семи лет. 50% -ный лимит кредита может не применяться в случае, если стоимость лицевого счета физического лица составляет менее 20 000 долларов США. Лицу может быть разрешено заимствовать до 10 000 долларов США из учетной записи, при условии, что сумма начисленной учетной записи составляет не менее 10 000 долларов США .

Условия погашения для 401 (k) Займы

Как и другие займы, те средства, полученные с учетной записи 401 (k), должны быть возвращены, плюс проценты, хотя проценты возвращаются к 401 (k) сама учетная запись, а не работодателю. Если кредит не используется для покупки дома, планы погашения обычно не продлевают более пяти лет. Если физическое лицо покидает свою работу до погашения кредита, ссудный остаток обычно выдается в течение 60 дней с даты его отъезда. Если кредит не погашается в течение этого периода времени, он определяется как раннее распределение средств и, следовательно, облагается подоходными налогами плюс 10% штраф за досрочное снятие.