Преимущества сберегательного счета (HSA) много. Депозит ваших долларов до уплаты налогов до установленного предела IRS (3 350 долларов США на человека и 6 долларов США, 650 для покрытия семьи в 2015 году) и вывести деньги по мере необходимости за квалифицированные медицинские расходы. Любые средства, которые не нужны сейчас, могут быть доступны в будущем, так как деньги из года в год растут и продолжают расти.

Доналоговые доллары HSA уменьшают количество со-платежей и франшиз и предоставляют людям возможность подготовиться к предстоящим расходам на медицинское обслуживание. Более того, люди с медицинскими и стоматологическими расходами ниже порога IRS (см. Публикацию IRS 502) могут использовать HSA для получения налоговой экономии на доходы, которые в противном случае были бы полностью облагаемыми налогом.

При всем том, что Medicare не распространяется (получите информацию в Medigap Insurance: Кому это нужно? ), кто может обвинить получателя Medicare в том, что он считает, что HSA звучит как Идея стоит расследовать, особенно учитывая, что после 65 лет деньги HSA могут быть отозваны по любой причине без штрафа - и могут быть израсходованы бесплатно, если они используются для получения квалифицированных медицинских расходов. (Если вы тратите деньги на что-то еще, они будут облагаться налогом как обычный доход.) См. Как использовать свой HSA для выхода на пенсию и Правила наличия учетной записи сбережения здоровья (HSA) < для большего.

Есть только одна проблема.

Кто может открыть HSA?

Сберегательные счета для здоровья открыты для всех, у кого есть высокодоходный план здоровья (HDHP), который:

Не покрывается другим планом медицинского обслуживания,

• Не может быть заявлен как зависимый от чужой налоговой декларации и
• Не на Medicare.
• Подождите … это означает, что кто-либо из Medicare должен прекратить читать эту статью? Не обязательно.

HSA 'Loopholes'

Хотя получателям Medicare запрещено открывать учетную запись HSA, существует несколько способов закончить закон совершенно законным образом.

1. «Право на участие» - это не то же самое, что «зарегистрировано». «

Правила IRS не запрещают кому-либо, кто имеет право на участие в программе Medicare (но еще не избранный для участия) от открытия учетной записи HSA. Если у вас есть смысл отложить регистрацию в Medicare (например, если вы охвачены планом работодателя), вы можете отложить свое участие и по-прежнему иметь право открывать HSA. Если ваш HSA спонсируется работодателем, и ваш работодатель финансирует эту учетную запись, это еще лучше.

Тем не менее, никто не должен принимать это решение без изучения потенциальных последствий. В большинстве случаев вы платите штраф, если вы не подписываетесь на Medicare, когда вы впервые имеете право на участие (см. Пени за позднюю регистрацию), если вы не зачисляетесь в течение специального периода регистрации.

(Примечание. Поскольку вы не можете вносить свой вклад в HSA в течение какого-либо месяца, когда вы зачислены в Medicare, убедитесь, что всякий раз, когда вы решаете зарегистрироваться, если вы в течение шести месяцев вышли на пенсию, вы учитываете шестимесячный ретроактивный период, или вы можете оказаться на крючке в течение шести месяцев налоговых штрафов.)

2. Вы можете получить доступ к новому HSA через учетную запись супруга.

Ваш супруг имеет право открыть HSA, если у него или нее есть собственный HDHP, не покрывается вашим планом и не находится на Medicare. 3. Если у вас уже есть HSA, вы можете продолжать использовать его.

В то время как закон запрещает вам открывать и / или вносить свой вклад в HSA после того, как вы поступили в Medicare, вы не запретили «тратить» деньги HSA с учетной записи, открытой перед вашим планом Medicare начал.

Лицевая сторона

Получателям Medicare запрещено открывать HSA - запрет, который также распространяется на лиц в возрасте до 65 лет на Medicare из-за инвалидности. Но люди, которые имеют право на участие в программе Medicare и которые еще не зарегистрированы, могут пройти квалификацию. Если это описывает вашу ситуацию, обязательно изучите последствия отсрочки регистрации Medicare и прекратите внесение взносов HSA за шесть месяцев до даты подачи заявки, чтобы избежать налоговых обязательств, когда Medicare ретроактивно предоставляет льготы.

Обратите внимание, что ничто по закону не позволяет получателю Medicare получать пособия по сберегательному счету со стороны супруга.