Согласно последним данным Бюро статистики труда, среднее время, проведенное американским рабочим с работодателем, составляет 4-6 лет.

При переключении заданий одна ключевая задача - перенос вашего обычного 401 (k), Roth 401 (k) или другого пенсионного плана с льготным налогообложением. Пренебрегая этой задачей, вы можете оставить вам след пенсионных счетов у разных работодателей или даже противные налоговые санкции, если ваш прошлый работодатель просто пришлет вам чек, который вы не успели повторно внедрить должным образом.

«Рабочие сегодня намного более преходящи», - говорит Скотт Рейн, старший налогоплательщик Schneider Downs & Co., в Питтсбурге, штат Пенсильвания. «Если вы оставите свой 401 (k) на каждом задании, он становится очень жестким, пытаясь отслеживать все это. Гораздо проще консолидировать в один 401 (k) или в ИРА. «

Перемещение денег

Технически, когда вы переводите средства, которые были в 401 (k) или IRA, получив чек, который вы затем вложили в новую учетную запись, он называется опрокидыванием. Если деньги передаются электронным способом из одной учетной записи в другую, это называется прямой передачей. Вкратце люди называют оба типа опрокидыванием, но это не самая точная юридическая терминология.

Почему это важно? Поскольку IRS так обеспокоена тем, что получает свой кусок ваших налогов, если вы пропустите 60-дневный срок для безналогового изменения фонда, который заставит вашего предыдущего работодателя удерживать 20% ваших средств, если вы получите чек, выписанный вам, вместо того, чтобы использовать прямой электронный перевод или чек, сделанный кастодианом IRA, чтобы перевернуть ваш счет. Если вы завершаете перенос по расписанию, вы должны вернуть деньги в налоговое время, но это еще одна причина пойти на электронный, если это вообще возможно.

Перемещение по 401 (k)

Когда вы покидаете работодателя до выхода на пенсию, у вас есть четыре варианта для вашего 401 (k). Вы можете:

• Держать свой 401 (k) со своим бывшим работодателем
• Бросить активы в IRA или Roth IRA
• Консолидировать свой 401 (k) в план вашего нового работодателя
• Выплата

Независимо от того, что вы решите, если вы берете деньги наличными, а не отправляете их прямо на новую учетную запись, у вас есть только 60 дней для внесения средств в новый план. Если вы пропустите срок, даже если вы сделали чек, сделанный в соответствии с новым планом, но не смогли его своевременно внести, вы будете облагаться налогами и штрафами. Давайте посмотрим на каждый из этих вариантов.

- Хранение вашего 401 (k) с вашим бывшим работодателем

Если ваш бывший работодатель позволяет вам удерживать свои средства на своем пенсионном счете после вашего отъезда, это может быть хорошим вариантом, но только в определенных ситуациях, говорит Колин Ф. Смит, президент The Retirement Company в Уилмингтоне, Северная Каролина

Пребывание в старом плане может иметь смысл «если вам нравится, где вы находитесь, и у них могут быть варианты инвестиций, которые вы не можете получить в новом плане», - говорит Смит ,«Другое главное преимущество заключается в том, что кредиторы не могут этого достичь. «

Дополнительные преимущества для сохранения вашего 401 (k) с вашим бывшим работодателем включают:

• Обслуживание служб управления денежными средствами.
• Специальные налоговые преимущества: если вы оставите свою работу в течение или после года, вы достигнете 55-летнего возраста и подумаете, что начнете снимать средства до поворота на 59½, снятие будет бесплатным.

Некоторые вещи, которые следует учитывать при выходе из 401 (k) у предыдущего работодателя:

• Если вы планируете менять работу еще несколько раз до выхода на пенсию, отслеживание всех учетных записей может стать громоздким.
• Вы больше не сможете вносить свой вклад в старый план, а в некоторых случаях больше не сможете брать кредит из плана.
• Ваши варианты инвестиций более ограничены, чем в IRA.
• Возможно, вы не сможете совершить частичный уход и, возможно, придется взять всю сумму.
• Если ваши активы составляют менее 5 000 долларов США, вам может потребоваться проактивно оставаться в плане. Если вы не уведомите своего администратора плана или бывшего работодателя о своих намерениях, они могут автоматически распределять эти средства вам или в IRO с опрокидыванием.

Процедура. Обратитесь к администратору плана вашего работодателя или отделу кадров, чтобы узнать, что вам нужно сделать.

- Перекачка активов в ИРА или ИРР Рот

Перемещение ваших средств в ИРА - это советы экспертов по финансовым вопросам, которые в большинстве случаев консультируют. «Теперь вы отвечаете, и у вас больше гибкости вложений, - сказал Смит. Постарайтесь не идти в одиночку, советует он. «Как только вы свернете деньги, вы принимаете решения, но получение финансового специалиста должно быть первым шагом. «

Ваше первое решение: открыть ли традиционную IRA или Roth.

Традиционная ИРА. Основным преимуществом традиционной ИРА является то, что ваши инвестиции теперь подлежат налогообложению; вы вкладываете деньги до налогообложения в ИРА, и эти взносы не являются частью вашего налогооблагаемого дохода. Если у вас есть традиционный 401 (k), эти взносы также были сделаны до налогообложения, и передача проста. Главный недостаток заключается в том, что вам придется платить налоги на деньги и свои доходы позже, когда вы их снимаете. Вы также должны получать годовое минимальное распространение, начиная с 70-летнего возраста, независимо от того, продолжаете ли вы работать или нет.

Рот ИРА . Взносы в Roth IRA производятся с доходами после уплаты налогов; деньги, на которые вы уже заплатили налоги. По этой причине, когда вы снимаете его позже, ни то, что вы внесли, ни то, что оно заработало, не облагается налогом - вы не будете платить налоги на снятие средств. Инвестирование в Roth означает, что вы думаете, что налоговые ставки пойдут позже, сказал Дождь. «Если вы думаете, что налоги увеличатся до вашего ухода на пенсию, вы можете заплатить сейчас и позволить деньгам сидеть. Когда вам это нужно, это бесплатно, - сказал Дождь.

Вам также не нужно принимать годовые раздачи в возрасте 70 лет. И если вы моложе 59 лет, вы можете снять деньги бесплатно по определенным причинам, таким как квалифицированная первоначальная покупка дома или квалифицированные расходы на образование.

Если ваши деньги сейчас находятся в Roth 401 (k), передача будет простой (см. Знать правила для Roth 401 (k) Rollovers ).Если вы хотите перевести деньги с традиционного статуса 401 (k) в Roth IRA, получите совет финансового консультанта.

Процедура. Прямой перевод - это самый простой способ сделать смену, хотя проверка, сделанная банку или инвестиционной фирме, проводящей вашу новую IRA, также защитит вас от того, чтобы ваш предыдущий работодатель взял 20% налог с продажи.

- Переезд на новый работодатель 401 (k)

Если у вашего нового работодателя есть план, который позволяет мгновенно опрокидываться, и вам нравится легкость управления администратором плана, подумайте об этом, вместо того чтобы открывать IRA. Кроме того, если вы планируете продолжить работу после 70-летнего возраста, вы можете отложить получение распределений по средствам, указанным в вашем текущем плане работодателя 401 (k).

Преимущества те же, что и в случае сохранения вашего 401 (k) с вашим предыдущим работодателем, за исключением того, что вы сможете делать дальнейшие инвестиции в план, пока вы остаетесь на своей новой работе.

Процедура. Поговорите с кадровым отделом вашего нового работодателя или администратором плана, чтобы узнать, предлагает ли компания этот вариант и как вы можете организовать смену.

- Cashing Out: The Last Resort

Избегайте этой опции, кроме как в случае чрезвычайных ситуаций. Во-первых, вы будете облагаться налогом на деньги. Кроме того, если вы больше не собираетесь работать, вам нужно быть 55, чтобы не платить дополнительно 10% штрафа. Если вы все еще работаете, вам нужно подождать, чтобы получить доступ к деньгам без штрафа до возраста 59½.

Большинство советников говорят, что если вы должны использовать деньги, выведите только то, что вам нужно, пока не найдете другой поток дохода. Переместите остальные в IRA или аналогичный пенсионный план с льготным налогообложением.

Для получения дополнительной информации обо всех этих ситуациях, в том числе о том, что делать с вашими 401 (k) средствами при выходе на пенсию, прочитайте Если вы перевернете свой 401 (k)?

Перемещение по IRA

Иногда вы можете решить, что хотите переключить финансовое учреждение, в котором хранятся ваши ИРА. Возможно, вы нашли хранителя с лучшими вариантами инвестиций или хотите консолидировать свои IRA, инвестировать их по-другому или преобразовать некоторые или все из них в традиционные IRA Roth.

Если вы не внимательно следили за налоговым законодательством, вы можете вспомнить, что вам разрешено проходить через IRA один раз в год. Это уже не так - и не зная об этом изменении, может стоить вам много денег.

Поскольку налоговое решение в марте 2014 года, налогоплательщикам разрешается только один опрос ИРА за любой 12-месячный период, независимо от того, сколько у них учетных записей ИРА. Переходный период позволяет людям по-прежнему перебрасывать средства ИРА с более чем одного счета в 2014 году, если они завершат все, кроме одной смены, к 31 декабря. См. Избегайте налогов на всплески IRA для получения подробной информации о том, как налоговые часы работают для опроса ИРА - и проконсультируйтесь со своим финансовым консультантом или бухгалтером, чтобы убедиться, что вы в порядке.

Процедура. Фактический процесс в основном такой же, как перекатывание или передача 401 (k). Самый безопасный и простой подход - это передача прямого доверительного управляющего, в котором средства перемещаются в электронном виде.Вы также можете получить чек и внести его с новым хранителем IRA, если вы делаете это в течение 60 дней, чтобы избежать штрафов. См. Общие ошибки опрокидывания IRA .

Применяются специальные правила, если вы хотите перенести свои средства с традиционной ИРА на Рот, включая ограничения на доходы. См. Как преобразовать не подлежащую вычету IRA в A Roth IRA и Как я могу финансировать Roth IRA, если мой доход слишком высок, чтобы делать прямые взносы?

Чтобы узнать больше о самых безопасных способах проведения опросов и передач IRA, загрузите публикации IRS 575 и 590 с сайта IRS. И не забудьте тщательно проверить плату, прежде чем выбирать свой план.

См. Анализ: следует ли получить золотую ИРА? и Gold IRA Rollover , если вас интересует этот параметр.

Нижняя строка

Ключевым моментом, который следует помнить обо всех этих опрокидываниях, является то, что каждый тип имеет свои правила. Важно быть уверенным, что вы соблюдаете правила, чтобы вы могли воспользоваться налоговыми преимуществами и не налагать штрафов.