По мере того, как мы стареем, расходы на медицинское обслуживание часто растут, а улучшение здравоохранения улучшается, а профилактическая помощь становится более распространенным местом, расходы на здравоохранение даже для самых здоровых людей могут быть высокими. Из-за этого федеральное правительство создало счета, которые приходят с красивыми налоговыми преимуществами.
Хотя эти учетные записи существуют, многие потребители либо никогда не слышали о них, либо не понимали их достаточно, чтобы чувствовать себя комфортно, предоставляя деньги, хотя налоговые преимущества существенны. Существует множество типов учетных записей, но только два из них обычно встречаются среди сотрудников. Этими двумя учетными записями являются Сберегательный счет (HSA) и Гибкая учетная запись (FSA).

ВИДЕТЬ: Борьба с высокими расходами на здравоохранение

Сберегательный счет для здоровья

Сберегательный счет здравоохранения (HSA) предлагается в сочетании с высокодоходным страховым полисом. Чтобы лучше контролировать расходы на здравоохранение, работодатели могут зачислить своих сотрудников в план с высокой степенью франшизы и внести все или часть франшизы в HSA для использования работником до тех пор, пока франшиза не будет удовлетворена, а политика медицинского страхования берет на себя финансовое бремя.

После создания учетной записи работодатели могут вносить средства в HSA из валового дохода сотрудника. Средства, внесенные на счет HSA, не облагаются налогом. Проценты или доходы, сделанные на счете, не облагаются налогом. Выплаты со счета для оплаты квалифицированных медицинских расходов также не облагаются налогом.

Предоставление вам средств HSA для оплаты квалифицированных медицинских расходов, снятие средств с вашего счета, скорее всего, будет бесплатным. Мало того, что ваш HSA может использоваться для посещения врача или пребывания в больнице, но другие квалифицированные медицинские расходы включают очки, контакты, уход за хиропрактиками и отпускаемые по рецепту лекарства. Наконец, HSA представляет собой переносную учетную запись, позволяющую вам сохранять свою учетную запись даже при переключении заданий.

Чтобы претендовать на HSA, вы должны быть зачислены в высокооплачиваемый план медицинского страхования, не имеете другого медицинского страхования в большинстве случаев, не могут быть заявлены как зависимые от чужих налогов и не должен получать Medicare.

Учет гибкой учетной записи

У гибкой учетной записи расходов (FSA) есть те же преимущества, что и HSA, но с несколькими ключевыми отличиями. Как и HSA, вы можете вносить взносы в FSA, используя свою брутто-зарплату, в результате чего сбор не облагается налогом. Пока вы используете средства для оплаты квалифицированных медицинских расходов, вам, скорее всего, не придется платить налоги при любых снятиях.

В отличие от HSA, вы должны заявить, сколько вы хотели бы, чтобы ваш работодатель вычитал из вашей полной оплаты, чтобы финансировать ваш FSA каждый календарный год. Как только объявление будет сделано, вы, как правило, не можете его изменить, и если вы отклонили FSA в течение открытого периода регистрации, вам, вероятно, придется подождать до следующей открытой регистрации.

Ваши объявленные средства должны быть израсходованы в течение налогового года, хотя небольшой льготный период иногда предоставляется до истечения срока подачи налоговой декларации. По этой причине важно не вносить свой вклад в этот счет, поскольку деньги могут быть потеряны, если вы не потратите все средства.

Расходы по уходу за ребенком также могут быть объявлены в качестве удержания до уплаты налогов в FSA, но, как и медицинские расходы, все средства должны использоваться в течение одного года. Чтобы получить квалификацию для FSA, вы должны быть наняты внешним работодателем, в результате чего самозанятые лица не имеют права участвовать. Вы не должны быть охвачены полисом медицинского страхования, как и с HSA, но важно отметить, что средства FSA не заменяют медицинскую страховку. Было бы лучше поместить эти средства в медицинскую страховку вместо FSA, если вы не можете позволить себе оба.

HSA против FSA

В приведенной ниже таблице показаны различия и сходства между двумя учетными записями здравоохранения:

HSA	FSA
Право на участие	Должен иметь квалифицированный высокооплачиваемый план медицинского страхования (HDHP). Самостоятельное занятие может внести свой вклад.	Все сотрудники имеют право независимо от того, имеют ли они HDHP или нет. Самостоятельная работа не может способствовать.
2017 Предел вклада	$ 3, 400 Индивидуальное покрытие $ 6, 750 Семейное покрытие	$ 2, 600
Источник вклада	Работодатель и / или сотрудник	Работодатель и / или сотрудник < Владелец учетной записи
Сотрудник	Работодатель	Ролловер
Неиспользованный взнос может быть перенесен на следующий год.	Неиспользованный взнос не может быть перевернут.	Снятие средств
Разрешено, но включает в себя удержанный налог плюс 10% штраф.	Не разрешено	Проценты Заработано
Проценты, заработанные на счете, не облагаются налогом	Аккаунт не зарабатывает процент	Переносимость
Сотрудник ведет учетную запись, даже если он / она меняет задания.	Учетная запись аннулируется после смены задания.	Доступность
Доступ только к тому, что было внесено в учетную запись.	Полный доступ к ежегодным выборам, независимо от того, финансируется ли счет или нет.	Поправка Пожертвования
Сотрудник может изменить сумму взноса в течение года.	Сотрудник задерживается на сумму взноса, определенную в начале года.	Что я должен выбрать?

HSA - лучший выбор, если вы имеете право, потому что средства могут быть сохранены в будущем. Для тех, кто вносит большую сумму, средства могут получить проценты, которые не облагаются налогом. Поскольку высокий франшизный план медицинского обслуживания по-прежнему приобретает тягу в качестве корпоративного плана выбора, все еще существует большое количество американцев, которые не имеют права на получение HSA. Если вы участвуете в плане высокой франшизы, вы автоматически будете зачислены в HSA. Поскольку у вас есть возможность внести дополнительные средства на счет, HSA может заменить FSA на дополнительные медицинские расходы.

СМОТРЕТЬ:

5 вещей, которые нужно знать о том, как управлять вашими расходами на здравоохранение Тем не менее, многие компании предлагают оба плана. Для людей, у которых есть дети, которые нуждаются в дневном уходе, в то время как родитель или родители находятся на работе, FSA, где можно вносить предоплаченные доллары, чтобы заплатить за уход за детьми, может представлять собой ежегодную экономию в размере более 1 000 долларов США.Существуют лимиты ежегодного взноса, установленные IRS каждый год для этих счетов. Проконсультируйтесь с IRS или вашим работодателем о лимитах взносов.

Итог

IRS понимает стоимость здравоохранения и хочет облегчить бремя этих расходов. Лучший способ реализовать эти выгоды - использовать свой HSA в полном объеме и дополнить его FSA для расходов на уход за детьми.