В последние годы Roth IRA (индивидуальная пенсионная учетная запись) резко взлетели по популярности у американцев, желающих выбросить яйцо гнезда. Ценовое дополнение к любому пенсионному портфелю, IRA Roth начисляет прибыль на основе налогообложения; доходы не облагаются налогом, если вы отвечаете определенным требованиям. В довершение всего, взносы в Roth IRA являются дискреционными, что означает, что вы решаете, когда хотите внести деньги на свой счет.

Хотя Рот ИРА имеет много общего с традиционной ИРА, есть несколько ключевых различий между этими двумя отставками. В отличие от традиционной ИРА, ваши взносы в Roth IRA составляют не менее 999 фунтов стерлингов. Однако, как только вы начнете получать квалифицированные раздачи от Roth IRA, вы не будете облагаться налогом на снятие средств. Наконец, в отличие от традиционных IRA, RRA IRA не имеют минимальных распределений (RMD) во время жизни владельца учетной записи.

Эти преимущества могут объяснить, почему IRA Roth быстро превзошли традиционные IRA в Соединенных Штатах. Согласно докладу 2015 года Исследовательского института по пособию сотрудников, в 2013 году инвесторы внесли взносы в размере 6 миллиардов долларов в IRA Roth, а не только 4 доллара США. 61 миллиард депозитов для традиционных IRA. Учет ротов особенно популярен среди молодых американских рабочих. Почти четверть (24%) взносов Roth IRA производится инвесторами в возрасте от 25 до 34 лет по сравнению с 7,5% традиционных депозитов ИРА. Кроме того, согласно отчету 2017 года того же учреждения, инвесторы с большей вероятностью будут участвовать в IRA Roth. 10. 4% инвесторов внесли свой вклад в каждый год исследования (2010-2014 гг.) По сравнению с 2,1%, которые ежегодно вносили вклад в традиционные ИРА.

Продолжайте читать, чтобы узнать, как работает IRA Roth после выхода на пенсию и почему многие выбирают использовать их Roth IRA.

Без взносов после выхода на пенсию

Независимо от того, сколько вам лет, вы можете продолжать вносить свой вклад в свою IRA Roth, пока вы работаете и зарабатываете доход - будь то регулярная зарплата или доход 1099 на контрактную работу. (Это отличается от традиционной ИРА, которая не позволяет вносить взносы после достижения 70-1 / 2 лет, даже если вы заработали доход.) Для тех, у которых статус подачи налоговой информации одинарный, правило поэтапного отказа от взносов Roth не начинаются до тех пор, пока вы не заработаете 118 000 и более, по состоянию на 2017 год, отмечает Марк Хебнер (Mark Hebner), основатель и президент Index Fund Advisors, Inc., в Ирвине, Калифорния. Если вы состоите в браке, подавая совместно, это составляет 186 000 долларов США. > В тот момент, когда вы уходите на пенсию и перестаете зарабатывать компенсацию, вы больше не можете вносить взносы в Roth IRA. Тем не менее, ваш супруг может создать и профинансировать Roth IRA от вашего имени, если вы больше не получаете доход.Поскольку IRA Roth не могут считаться совместными счетами, супружеская ИРА Roth должна быть отдельно от Roth IRA лица, внесшего взносы.

Нажатие на Roth

Вы можете отозвать

взносы

из вашей Roth IRA в любое время и по любой причине без угрозы налогов или штрафов. Однако вы не можете выйти из Roth IRA заработка , пока вам не исполнится как минимум 59 с половиной лет, и учетная запись открыта на пять лет или дольше. Если вы забираете прибыль до этого времени, вам, вероятно, придется платить налоги и штрафы за снятие средств. (Изъятия Roth IRA обычно поступают из взносов в первую очередь. Вы не можете начать получать распределения от дохода Roth IRA до тех пор, пока не удалите все взносы.) Однако, если выполняются определенные условия, можно снять снятие налогов и штрафных санкций (или квалифицированные раздачи) от вашего дохода Roth IRA до того, как вы станете 59-1 / 2. Например, если вы должны использовать распределенные активы для покупки, сборки или восстановления вашего первого дома для себя или для квалифицированного члена семьи, это считается квалифицированным распределением. (Это ограничено 10 000 долларов США на всю жизнь.) Вы также можете получить квалифицированные распределения от своего Roth для получения квалифицированных расходов на высшее образование или если вы стали инвалидом. Наконец, в случае вашей смерти суммы, распределенные вашим назначенным бенефициаром Roth IRA, не облагаются налогами. (Более подробно см. Как использовать вашу IRA Roth как экстренный фонд

.) С другой стороны, если вы возьмете неквалифицированный дистрибутив, который не отвечает этим требованиям, вы будете иметь для извлечения налогов на прибыль и / или 10% штрафа за раннее распространение. Источник неквалифицированного распределения определяет применимый налоговый режим. Учитывая правила, вот пример того, как 40-летний игрок может обратиться в Рот, говорит Доминик Хендерсон-старший, основатель DJH Capital Management, LLC, в Desoto, Texas. «Допустим, ваш счет в Roth составляет 100 000 долларов США и состоит из 50 000 долларов США по взносам после уплаты налогов, 10 000 долларов США из конверсии ИРА и 40 000 долларов дохода. Вы можете снять до 50 000 долларов без штрафа или налога. «Чтобы получить больше, вам нужно будет выполнить одно из исключений, перечисленных выше.

Нет налогов на выбытие после выхода на пенсию

После того, как вы перейдете на 59 с половиной, вы можете начать снимать без налогов из своего IRA Roth (если прошло пять лет с момента создания и начала финансирования счет). Эти распределения не облагаются налогом, поскольку вы уже заплатили налоги на деньги, использованные для внесения взносов Roth IRA. Это может быть огромным преимуществом при выходе на пенсию, когда вы больше не получаете доход. Кроме того, к моменту выхода на пенсию налоговые ставки могут быть намного выше, поэтому, вероятно, лучше заплатить им.

Кроме того, «Roth IRAs полезны всякий раз, когда вы решаете взять на себя социальное обеспечение», - говорит Карлос Диас младший, менеджер по богатству группы Excel Tax & Wealth Group в Лейк-Мэри, штат Флорида. «Все снятые платежи не будут учитываться в отношении налогообложения в области социального обеспечения (в отличие от традиционной ИРА) и может увеличить доход на пенсию."

Оставить Legacy

Поскольку нет необходимых минимальных дистрибутивов с Roth IRA, вы можете оставить учетную запись нетронутой, пока вы живете. Зачем вам это делать? Таким образом, вы можете оставить деньги за своих наследников.

«Roth IRA, как правило, не облагается налогом для наследников, пока учетная запись не проходит через завещание. Завещание можно избежать, гарантируя, что бенефициары указаны правильно », - говорит Кристофер Гети, CFP, основатель компании Atherean Wealth Management, LLC, Джерси-Сити, штат Нью-Джерси (Подробнее см.

Учетные записи для пенсионеров пройдут завещание?)

И поскольку вы предоплатили налоги в Roth IRA, ваши бенефициары не пострадают от большого налогового счета, когда получат доход со счета. Это позволяет вам оставить поток безналогового дохода вашим детям, внукам или другим наследникам, которые могут быть растянуты на протяжении всей их жизни. В то время как наследники подлежат минимальному распределению по унаследованным IRA Roth, они не будут облагаться налогом на снятие средств, если они соответствуют правилам RMD. ( Правила RMD для бенефициаров IRA

содержат более подробную информацию об этом.) Итог Нет сомнений в том, что Roth IRA предлагает некоторые чрезвычайно ценные преимущества после выхода на пенсию. Мало того, что вы можете нести бесплатные скидки от Roth, но вам также не нужно беспокоиться о необходимых минимальных дистрибутивах в течение вашей жизни. Это означает, что вы можете оставить без налогов поток доходов для своих наследников. Чтобы узнать больше о преимуществах и налоговых последствиях Roth IRA, поговорите с финансовым консультантом или налоговым специалистом.

См. Также:

RRA IRAs: Взносы.