Он падал, падал. Одна из ваших инвестиций падает как воздушный шар. Это не похоже на восстановление, вероятно, поэтому вы кусаете пулю. Вы продаете акции в убыток.

Потери на фондовом рынке всегда сбиты с толку, и трудно увидеть серебряную подкладку, когда вы потеряли большую часть. Многие считают это личным поражением - обвинительным заключением всей их инвестиционной стратегии. Если инвестирование является азартной игрой, продажа в убыток эквивалентна сбросу 50 кварталов в игровом автомате и уходе с несколькими долларами.

Но не слишком волнуйся. Вы можете отчислить эти потери на свои налоги и превратить плохой перерыв в мягкую неудачу. Процесс может показаться сложным, но он будет стоить усилий. Выполните следующие шаги, чтобы убедиться, что вы получаете то, что заслуживаете у налогового человека, и одновременно уменьшаете свои потери от инвестиций. (Для соответствующего чтения см .: Вычитание потерь запаса: руководство. )

Что означает вычет

Когда дело доходит до инвестиций, вы можете взять только три типа вычетов. Вы можете вычесть традиционные взносы ИРА, определенную сумму прибыли от продажи дома и потерь капитала. Вычеты уменьшают размер вашего скорректированного валового дохода, который используется для расчета того, сколько вы обязаны налогами. Вычеты могут облегчить разочарование потерь капитала.

Потери капитала делятся на две категории: краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочные убытки возникают, когда проданные акции удерживаются менее чем за год. Долгосрочные убытки происходят, когда акции удерживаются в течение года или более. Это важное различие, поскольку потери и выгоды рассматриваются по-разному в зависимости от того, являются ли они краткосрочными или долгосрочными.

Краткосрочные доходы от прироста капитала, такие как краткосрочные убытки, - это когда вы проводили акции менее чем за год до продажи. Долгосрочный прирост капитала - это когда вы проводили акции более года, прежде чем продавать их. Краткосрочные доходы от прироста капитала облагаются налогом на уровне обычного подоходного налога, что представляет собой огромную разницу по сравнению с долгосрочным приростом капитала, которые облагаются налогом по гораздо более низким ставкам. Вы можете сэкономить много денег, просто держась за свои акции дольше, прежде чем продавать их.

Кроме того, потеря учитывается только тогда, когда вы фактически продали акции. Вы не можете требовать убытки только потому, что его текущее значение меньше, чем вы заплатили за него. (Подробнее см. Ниже: Самые большие потери по запасам с каждым годом: где они сейчас. )

Важность вычета убытков по запасам

Убытки могут быть полезными, если вы должны платить налоги любой прирост капитала. Кроме того, вы можете переносить убытки, которые будут использоваться в будущем. Чтобы вычесть их по вашим налогам, вы используете Schedule D в форме 1040. Форма позволяет записывать краткосрочные доходы и убытки от прироста капитала, долгосрочные доходы и убытки от прироста капитала и сводку.Это относительно простая форма и позволит вам вычесть свои потери от запасов и посмотреть, сколько вы сэкономите. Если вы хотите получить дополнительную информацию от IRS, прочитайте публикацию 544 на веб-сайте IRS.

«Вы можете использовать потери капитала (потери запасов), чтобы компенсировать прирост капитала в течение налогооблагаемого года», - сказал CFP Даниэль Захач из Simone Zajac Wealth Management Group. «Таким образом, вы можете удалить некоторые доходы из своей налоговой декларации. Если у вас нет прироста капитала, чтобы компенсировать потери капитала, вы можете использовать потери капитала в качестве смещения к обычным доходам, до 3 000 долларов США в год. (Если у вас есть более 3 000 долларов США, он будет перенесен на будущие налоговые годы.) »(Подробнее см .: За и против ежегодного сбора налогов. )

Кроме того, ваш краткосрочный потеря капитала должен сначала компенсировать краткосрочный прирост капитала, прежде чем он сможет использоваться для компенсации долгосрочного прироста капитала. Наконец, его можно использовать для уменьшения обычного дохода.

Самый эффективный способ использования потерь капитала - вычесть их из обычного дохода. Вы платите более высокую ставку налога на обычный доход, чем на прирост капитала, поэтому имеет смысл вычесть эти убытки по обычным доходам. Также выгодно удержать их от краткосрочных выгод, которые имеют гораздо более высокую ставку налога, чем долгосрочный прирост капитала. (Подробнее см. Ниже: Налоги на прирост капитала в 2015 году. )

Необходимо вести учет всех ваших продаж. Таким образом, если вы продолжаете вычитать свою потерю капитала в течение многих лет, вы можете доказать IRS, что у вас на самом деле была потеря в размере 20 000 долларов США и поэтому будет вычитать ее на несколько лет. Ведение тщательной записи может предотвратить аудит и оставить ваш разум в покое. (Подробнее см. Ниже: Уборка урожая налогов: сокращение потерь инвестиций. )

Перед тем, как подать файл

Есть несколько вещей, о которых нужно знать, если вы вычитаете свои потери в запасах. Как и во всех выводах, важно быть знакомым с любыми законами или правилами, которые могут освободить вас от возможности использовать этот вычет, а также любые лазейки, которые могут принести вам пользу.

Вы не можете вычесть потери капитала, если вы продали акции родственнику. Это должно препятствовать семьям использовать удержание капитальных потерь. (Подробнее см. Ниже: Что вам нужно знать о приросте капитала и налогах .)

Вам не нужно беспокоиться о том, чтобы платить налоги на прирост капитала, если ваш налоговый кронштейн составляет 10% или 15 %. Если вы попадете в этот налоговый кронштейн и потеряете акции, чтобы вычесть, они будут идти против обычного дохода, что будет огромной помощью. (Подробнее см. Ниже: Что определяет стоимость? )

Нижняя линия

Ветеранские инвесторы могут развивать привычку удерживать акции слишком долго - крайний пример того, как терпение не всегда лучший друг инвестора. В то время как долгосрочный подход, как правило, идеален, ожидание слишком долго, чтобы залогодержаться на неэффективном складе, может оставить даже самых здоровых инвесторов, которые смотрят на неизбежную и значительную потерю. Продажа запасов в убыток никогда не бывает идеальной, но можно свести к минимуму ущерб.IRS имеет больше информации о потерях капитала и о том, как их вычесть. Идите сюда и здесь, если вам нужна подробная информация. Местные CPA или CFP могут ответить на любые вопросы о ваших конкретных потерях. (Для соответствующего чтения см .: Потери капитала и налог. )