В нас укоренилось максимальное ограничение нашего плана 401 (k) или аналогичного рабочего места на пенсионном обеспечении с установленным положением на рабочем месте как лучший способ сэкономить для выхода на пенсию. Это, безусловно, хороший совет. Однако в последние годы появился другой накопительный накопительный накопитель, который может быть даже выше, чем 401 (k): сберегательный счет здравоохранения (HSA).

HSA может использоваться только в сочетании с планом выплат с высокой степенью франшизы, где франшиза составляет не менее 1 300 долларов США для человека и 2 600 долларов США для семьи. Эти виды планов здравоохранения предлагаются примерно 43% работодателей прямо сейчас.

Читайте, почему во многих случаях использование HSA вместо 401 (k) для сохранения выхода на пенсию имеет большой смысл. (Подробнее см. Ниже: Как использовать свой HSA для выхода на пенсию. )

Высокие затраты на здравоохранение при выходе на пенсию

В последнем опросе по оценке затрат на пенсию в Fidelity Investments рассчитывается, что стоимость здравоохранения на протяжении всего периода выхода на пенсию для пары, где супруги одновременно 65 лет, составляет 245 000 долларов США. Это составляет от 220 000 долларов США в 2014 году. Это число включает в себя ценник Medicare и 20% расходов, которые Medicare не покрывает, но это исключает расходы на стоматологическое лечение и страхование на длительный срок.

Средства, полученные в HSA, могут помочь в таких расходах на взлет. Квалифицированные платежи, за которые могут быть сняты без взимания налогов HSA, включают в себя:

• Сострахование и франшизы медицинского страхования
• Большинств медицинские и стоматологические расходы
• Уход за зрением
• Лекарства по рецепту и инсулин
• Премии Medicare
• Часть премий за политическую политику долгосрочного ухода с учетом налогов

Согласно недавней истории в Wall Street Journal, HSA являются «самой доступной налоговой учетной записью», - сказал Майкл Китче, директор по финансовому планированию в Pinnacle Advisory Group Inc. в Колумбии, штат Мэриленд. «Использование одного, чтобы сэкономить на пенсию медицинские расходы - это лучшая стратегия, чем использование пенсионных счетов», чтобы покрыть эти расходы, сказал он. (Более подробно см .: 7 способов сократить расходы на здравоохранение при выходе на пенсию . )

Налоговая экономия по HSA

Как взносы в традиционную учетную запись 401 (k), взносы в HSA производятся на основе до налогообложения, а это означает, что он уменьшает ваши федеральные и государственные обязательства по подоходному налогу. В отличие от 401 (k) взносы в HSA, которые производятся путем вычета заработной платы, не облагаются налогами FICA.

Кроме того, деньги, вносимые в HSA, не только не облагаются налогом, как с 401 (k), но если они изымаются для покрытия квалифицированных медицинских расходов, деньги не облагаются налогом при вывозе, как это происходит с традиционными счетами 401 (k). e также нет необходимых минимальных распределений для работы в возрасте 70 лет. 5.

Как работать с HSA

В идеале, ваши клиенты будут финансировать свой HSA, пока они работают, и оставляют только средства для увеличения налогов без необходимости на пенсии. Они также будут оплачивать медицинские расходы из других источников, пока они все еще работают.

Как только они достигнут пенсионного возраста, клиенты будут использовать деньги в своих HSA, чтобы выплачивать страховые взносы на медицинское страхование, включая Medicare. Они могли бы использовать деньги, например, для покрытия квалифицированных медицинских и стоматологических расходов на безвозмездной основе. Если у них будет достаточно хорошей кучи денег в HSA, это может позволить им использовать свое социальное обеспечение и другие пенсионные сбережения, чтобы покрыть остальную часть своих расходов на пенсию.

Для клиентов, для которых эта стратегия HSA работает хорошо, финансовые консультанты могут помочь инвестировать деньги на более долгосрочной основе для роста до выхода на пенсию в зависимости от их возраста и времени. Это может означать, что клиентам, возможно, придется переводить деньги в HSA в месте, не зависящем от вариантов, предлагаемых их работодателем, если предлагаемые варианты инвестиций не отвечают их потребностям.

Пределы взносов на 2016 год составляют 3 350 долларов США в год для физических лиц и 6 750 долларов США для семей, а еще 1 000 долларов США - для тех, кому 55 или более. (Для соответствующего чтения см. Правила наличия накопительной учетной записи для здоровья. )

Кроме того, многие работодатели будут вкладывать деньги в HSA сотрудников, поскольку они экономят деньги на премиях для сотрудников, которые выходят с высокой франшизы планировать маршрут. Эти взносы работодателей сообщаются как неоплачиваемая заработная плата на W-2 работника за этот год.

В других случаях для людей может быть больше смысла использовать свои доллары HSA до выхода на пенсию, а не платить свои медицинские счета с помощью средств после уплаты налогов позже. HSA также может использоваться в качестве стратегии налогового планирования, при которой клиенты могут связывать медицинские квалифицированные медицинские расходы в течение одного года и использовать свой HSA для безналоговых средств против использования других пенсионных счетов, которые будут вызывать налогооблагаемый доход.

Независимо от того, выбирают ли клиенты, чтобы их учетные записи наращивались в течение их рабочих лет и служили дополнительным ресурсом для выхода на пенсию, или независимо от того, используют ли они некоторые или все эти доллары для покрытия текущих медицинских расходов - налог перерывы в одиночку делают использование HSA для тех, кто имеет право на убедительный выбор.

Итог

Сберегательные счета в здравоохранении представляют отличную возможность сбережения на пенсию для многих людей, приближающихся к их жизненному циклу после работы. Это стратегия, которую должны анализировать финансовые консультанты для клиентов, которые могут воспользоваться и получить право на участие. Это отличный способ сэкономить на налогах, пока клиенты экономят деньги, и хороший способ накопить деньги для покрытия растущих затрат на здравоохранение при выходе на пенсию. (Для соответствующего чтения см .: Как и когда использовать ваши фонды HSA. )