В течение нашей рабочей карьеры мы наращиваем наши пенсионные пособия по социальному обеспечению, накапливая достаточное количество доходов для первой квалификации. Эти доходы накапливаются при расчете наших преимуществ. Основой формулы, определяющей нашу пенсионную выгоду, являются наши лучшие 35 лет заработка.

Чтобы быть более конкретным, ваше пенсионное пособие основано на ваших максимальных доходах за 420 месяцев (35 лет), индексированных ежемесячно. Ваш средний заработок - это сумма этих индексированных 420 месяцев, деленная на 420. Это, по сути, то, как рассчитывается ваша основная страховая сумма, что является преимуществом, которое большинство получит, если они заявят о своем полном пенсионном возрасте (ОЛР). Как работает более продолжительное влияние на социальное обеспечение? Поскольку финансовые консультанты помогают своим клиентам в финансовом планировании выхода на пенсию, это вопрос, который необходимо рассмотреть и рассмотреть с нескольких точек зрения. (Подробнее см. Как перемещаться по социальному обеспечению с вашими клиентами .)

Влияние продолжительной работы на расчеты выгод

Веб-сайт социального обеспечения определяет возраст выхода на пенсию в качестве возраста, когда вы начинаете получать пособия по выходу на пенсию по социальному обеспечению. Они определяют ваш возраст окончания работы как возраст, когда вы покидаете рабочую силу. Далее они говорят, что этот возраст может повлиять на сумму вашего пенсионного пособия по социальному обеспечению. Если работник перестает работать до накопления 35-летней стоимости заработка, тогда нуль будет использоваться в течение тех лет без каких-либо доходов и будет способствовать снижению вашей выгоды.

До 60 лет ваши доходы индексируются вверх, чтобы отразить экономический рост и влияние инфляции, так как вы начали получать доход. Как только вы достигнете 60-летнего возраста, любой дополнительный доход будет отображаться в топ-35 лет без индексации. Если ваш заработок после 60-летнего возраста превышает сумму зачисленного дохода, которая всегда не меньше, чем сумма заработанных доходов за предыдущий год, тогда заработная плата в этом году обычно будет увеличивать размер первичной страховки. На простом английском языке работа в возрасте 60 лет не повредит вашей выгоде и может помочь увеличить ее. (Для соответствующего чтения см. Советы по отсрочке пособий по социальному обеспечению. )

Пересчет преимуществ

Если клиент продолжает работать в свои 60 или более лет, Social Security будет пересчитывать свои преимущества за каждый год работы, независимо от того, извлекают ли они выгоду. Для тех, у кого может не быть полной 35-летней работы, дополнительный год работы может заменить год без прибыли и увеличить средний заработок и их выгоду. Кроме того, это увеличит преимущества любого другого, кто будет зарабатывать прибыль от вашей записи о доходах. Это может включать детей-иждивенцев, супруга или даже ваших родителей.

Влияние заработанных доходов на пособия

Для клиентов, которые заявляют о своей выгоде до их полного пенсионного возраста (в настоящее время 66 для тех, кто родился до 1960 года), любой заработанный доход более 15 720 долларов США за 2016 год приведет к сокращению на 1 доллар США их выгода за каждые 2 доллара заработанных доходов над лимитом. В течение года, когда работник достигает своей ОЛР, предел заработанных доходов увеличивается до 41 880 долл. США на 2016 год, а сокращение пособий составляет 1 долл. США в виде пособий на каждые 3 доллара за лимит дохода. (Более подробно см .: Изменения в социальном обеспечении на 2016 год .)

Заработанные доходы включают заработную плату, чистый доход от самостоятельной занятости, бонусы, отпускную зарплату и комиссионные заработанные, поскольку все они основаны на трудоустройстве. Заработанные доходы не включают инвестиционный доход, пенсионные выплаты, государственный пенсионный доход, военные пенсионные выплаты или аналогичные виды «незаработанных» доходов.

Как только они достигнут своей ОЛР, нет никаких льгот по заработанному доходу. В той степени, в которой любые выгоды теряются из-за превышения лимитов заработанных доходов, клиент получит эти льготы, как только они достигнут своей ОЛР в качестве увеличения их ежемесячного пособия.

Налогообложение преимуществ

Если ваш доход из всех источников превышает определенные пороговые значения, ваши пособия по социальному обеспечению могут облагаться федеральными подоходными налогами, а в 13 штатах - также налоги на доходы государства. На федеральном уровне налогообложение пособий по социальному обеспечению основано на «совокупном доходе». «Это рассчитывается как скорректированный валовой доход вашего клиента (AGI) плюс любые необлагаемые проценты, плюс половина пользы для социального обеспечения вашего клиента. В этом случае все доходы, полученные или незаработанные, вступают в игру при расчете совокупного дохода. (Подробнее см. Ниже: Как облагаются налогом на социальное обеспечение .)

Для отдельных фидеров со смешанными доходами в размере от 25 000 до 34 000 долларов США 50% вашего пособия по социальному обеспечению может подлежать федеральному подоходные налоги. Если ваш совокупный доход превышает 34 000 долларов США, до 85% ваших пособий по социальному обеспечению могут облагаться налогом. Для совместных держателей со смешанными доходами от 32 000 до 44 000 долларов США 50% вашего пособия по социальному обеспечению могут облагаться федеральными подоходными налогами. Если ваш совокупный доход превышает 44 000 долларов США, до 85% ваших пособий по социальному обеспечению могут облагаться налогом.

Не существует возрастных ограничений для налогообложения пособий по социальному обеспечению. Работники облагаются налогами Medicare и Федерального закона о страховых взносах (FICA) на заработанный доход независимо от их возраста. Максимальная сумма вашего пособия по социальному обеспечению, которая будет облагаться налогами, составляет 85%, независимо от уровня вашего дохода.

Практические аспекты

Как практический вопрос, клиенты будут работать в свои пенсионные годы по ряду причин, которые включают в себя желание оставаться активным и заниматься. Они также могут захотеть начать карьеру на бис, или им может понадобиться доход. Важное значение имеет понимание различных воздействий более продолжительной работы на преимуществах социального обеспечения вашего клиента. Финансовые консультанты должны удостовериться, что клиенты понимают, что работающий в прошлом возрасте 60 не оказывает особого отрицательного воздействия на их преимущества.(Подробнее см. Ниже: Файл социального обеспечения и стратегия приостановки претензий заканчиваются: теперь что? )

Финансовые консультанты должны советовать клиентам, которые работают и извлекают выгоду как для потенциальных последствий налога на прибыль, так и для потенциальное сокращение выгод от слишком большого заработанных доходов. Они должны информировать этих клиентов о возможности снять свою заявку на социальное обеспечение и повторно подать заявку на более позднюю дату, по существу, в том, что она доступна в течение первых 12 месяцев после их выплаты. Для клиентов, которые достигли своей ОЛР, у них есть возможность приостановить свою выгоду, если это необходимо.

Итог

Есть много неправильных представлений о влиянии, которое больше работает на преимущества социального обеспечения. Финансовые консультанты могут помочь соответствующим образом обучить своих клиентов, чтобы они могли принимать более правильные решения и включать эту информацию в свое пенсионное планирование. (Подробнее см. Ниже: Низкое рабочее время во время выхода на пенсию .)