Мы уже прошли третий месяц 2017 года. Так что не слишком поздно уменьшать количество налогов, которые вы должны в 2016 году? Ну, нет, это не так. Налоговый закон позволяет принять определенные меры после конца года, но они ограничены, и вы должны действовать в ближайшее время. Следующие списания уменьшат ваш налогооблагаемый доход и, следовательно, снижают ваши налоговые обязательства.

1. Сделайте вклад IRA

Если вы работаете, но не охвачены квалифицированным пенсионным планом, например, планом 401 (k) на работе, или, если он будет покрыт, ваш доход ниже определенной суммы - вы можете вносить в ИРА вклады, не облагаемые налогом. Это правило применяется только в том случае, если вы моложе 70½, даже если вы все еще работаете.

Предел вычета на 2016 год составляет 5, 500 или 6 долларов США, если вам не менее 50 лет к концу 2015 года, хотя это не может быть больше, чем ваш заработанный доход от работы или самостоятельной занятости. Если у вас есть неработающий супруг в возрасте до 70 лет и достаточный заработанный доход, вы можете сделать вычет для ИРА супруга (технически это называется Kay Bailey Hutchison Spousal IRA) , , эффективно удваивая ваши налоговые вычеты и пенсионные сбережения ,

Вы должны настроить и добавить средства в свою IRA до 18 апреля 2016 года, чтобы получить вычет, даже если вы получили расширение для подачи вашего возврата.

Примечание. Даже если вы имеете право на получение вычитаемого взноса IRA, вы можете отказаться от вычета и вместо этого финансировать Roth IRA. Вы не получите первоначальный вычет, но будущий доход может стать бесплатным (см. Roth против традиционной ИРА: что подходит вам? ).

Вы можете найти лимит дохода для права на получение вычитаемых взносов ИРА, если вы считаетесь активным участником квалифицированного пенсионного плана, а также другими правилами ИРА (включая правила приемлемости для IRA Roth) , в публикации IRS 590-A .

2. Внести вклад в HSA

Если в 2016 году у вас был высокодоходный план медицинского обслуживания (HDHP), вы можете внести вклад в накопительный счет здоровья (HSA), пока средства будут добавлены к 18 апреля 2016 года, даже если вы получите расширение подачи. План выплат с высокой степенью франшизы - это медицинское страхование, в котором содержатся определенные минимальные вычеты и максимальные расходы из собственного кармана. Как правило, бронзовый план правительственной биржи соответствует определению.

Предел вычета на 2016 год составляет 3 350 долларов США для плана самообслуживания или 6 750 долларов США для покрытия семьи. Вы можете добавить еще 1 000 долларов США для тех, кому от 55 лет и старше. Например, вы и ваш супруг, оба в возрасте 62 лет, имеют семейное страхование. Ваш лимит вычета на 2016 год составляет 8 750 долларов США (6, 750 + 1, 000 + 1 000 долларов США). Тем не менее, HSA не могут использоваться, если человек зарегистрирован в Medicare в возрасте 65 лет.

Обычно, если у вас был HDHP только часть года, вам нужно прокормить максимальный вычет.Однако, если у вас есть HDHP на весь декабрь 2016 года, и вы продолжаете иметь HDHP в течение определенного периода времени, вы можете внести полный вклад в HSA на 2016 год; не требуется прорисовка.

Примечание. Если ваш работодатель внес свой вклад в ваш HSA, вы не можете взять вычет; ваш работодатель может.

Подробная информация о HSA содержится в инструкциях к форме 8889.

3. Вносить свой вклад в квалификационный пенсионный план

Если вы работаете в бизнесе, в том числе боковое предприятие, вы можете вносить налоговые взносы в квалифицированный пенсионный план, например, план 401 (k), план распределения прибыли или определенный (пенсионный) план. Пока план был создан к концу 2016 года (т. Е. Вы подписали документы), вы можете внести свои взносы за год на расширенную дату вашего возвращения.

Не подписывали какие-либо документы? Вы все равно можете создать и профилировать SEP, специальный тип пенсионного плана, до расширенной даты вашего возвращения. (См. Как работает ИРА с упрощенным трудом сотрудников (SEP)? .)

Узнайте больше о квалифицированных планах выхода на пенсию в публикации IRS 560.

Если вам нужно расширение для заполнения

Если вы не составите предельный срок 18 апреля, обязательно попросите продление подписки. Вам не нужно объяснять причину, но вам нужно оценить, что, по вашему мнению, будет вашим окончательным налоговым счетом. Запросив продление до 18 апреля, которое дает вам до 16 октября 2017 года для большинства налогоплательщиков, подать заявку на возврат в 2016 году, вы избежите штрафов за просрочку, которые могут добавить к вашему налоговому обязательству на 2016 год . Используйте для этой цели форму 4868. Для получения дополнительной информации нажмите здесь.

Просить больше времени, чтобы подать свой доход в 2016 году, не дает вам больше времени, чтобы заплатить то, что вы должны за год. Оплатите столько, сколько вы думаете, что будете обязаны, когда подаете заявку на продление, чтобы свести к минимуму или избежать каких-либо штрафов за просрочку платежа.

Нижняя линия

Поскольку часы истекают до крайнего срока подачи заявок, не откладывайте принятие каких-либо действий, которые могут сэкономить вам деньги. Получение продления заявки может быть выгодным, поскольку оно дает вам больше времени для внесения взносов, исключающих налогообложение, в определенные квалификационные планы выхода на пенсию (но не для ИРА, которые должны быть профинансированы до 18 апреля). Помните: вам все равно придется уплатить налог до 18 апреля.

Не знаете, относится ли какое-либо из этих действий к вам? Спросите у налогового профессионала. (Подробнее об использовании большей налоговой декларации в этом году читайте 10 шагов к подготовке налогов и Топ-10 ошибок в подаче заявок и как их избежать. )