Налоговые вычеты помогают уменьшить ваш налоговый счет - что может быть с этим связано? К сожалению, правда немного сложнее, чем кажется. Налоговый вычет - это сокращение налогов для кого-то, но не обязательно вас. Любое сокращение общих налоговых поступлений в эпоху большого правительства означает, что больше налогов будет взиматься с людей, которые не получают наилучшего сочетания вычетов. У этой неудачной правды есть много людей, которые подвергают сомнению некоторые из выводов и непредвиденных последствий, которые они могут иметь. В этой статье мы рассмотрим некоторые из наиболее противоречивых налоговых вычетов. (Зная налоговые вычеты, на которые вы имеете право, можете сделать или разорвать свой банковский счет. Чтобы узнать больше, см. Налоговые советы: Подача на ваше преимущество .)

Учебное пособие: Руководство по налогу на доходы физических лиц

Вычет процентов по ипотечным кредитам
Если вас попросят оправдать вычет процентов по ипотечным кредитам, большинство людей скажут вам, что оно поощряет домовладение. Это подозрительно, потому что ставка домовладения в Канаде - стране, которая не позволяет вычитать ипотеку - была на самом деле выше, чем в США в 2009 году. Очевидно, что вычет представляет собой налоговый льгот для людей с более высоким доходом, которые с большей вероятностью купите дом и побудите людей взять на себя более крупные ипотечные кредиты, чем они могли бы без перспективы увеличения налогового вычета.

Этот налоговый вычет был когда-то признан священным, но с тех пор он был признан одним из движущих факторов, лежащих в основе менталитета домохозяйства, который добавил к масштабу жилищного кризиса 2008-2010 годов. Однако домовладельцев обычно считают надежными избирателями, поэтому трудно представить, что отмена налога становится политически приемлемой.

Самый высокий заработок, самые низкие налоги
В 2007 году Уоррен Баффет сделал заголовки, критикуя налоговую систему, где он платил меньше налогов, чем его сотрудники. Основное различие заключается в том, что богатство Баффета происходит от инвестиций в активы, а не от прямого труда, и, в соответствии с налоговым кодексом США, получает более благоприятное лечение. Причина проста. Правительство хочет, чтобы богатые вкладывали свои деньги в активы и предприятия в США, а не забирали их за границу или разбазаривали.

Более того, богатые люди могут быть более проворными и переводить активы в любую возможность отсрочки налогообложения - в сторону переноса затрат. Это было удобно для местных органов власти, выпускающих муниципальные облигации с льготным налогообложением, поэтому государство и федеральное правительство хотят, чтобы этот источник финансирования продолжался. Конечно, есть вопрос справедливости. Однако есть также вопрос практичности - можем ли мы платить налоги богатым, не ограничивая инвестиционный капитал?

И кто-то должен упомянуть мистера Баффета, что правительство не будет возражать, если он добровольно отдаст больше своего богатства, чтобы помочь.(Мы внимательно рассмотрим основные принципы, которые использует «Oracle of Omaha» при оценке компании. Что такое стиль инвестирования Уоррена Баффета? )

Налоговые льготы, связанные с инвестициями
Прогулки рука об руку с низкими налогами на богатых, планы 401 (k) -типов не будут существовать, если налоговые льготы не побуждают людей использовать их. Это хорошо, если это побуждает людей экономить и инвестировать в будущее. Тем не менее, это может также привести к тому, что люди слепо забрасывают деньги на инвестиции, которые они не понимают, или переплачивают за менеджера взаимного фонда, чтобы делать то же самое.

Как упоминалось ранее, муниципальные и государственные облигации также пользуются правом находиться на правой стороне налогового кодекса. Не похоже на вычету ипотеки, статус беспошлинного муниципалитета дает государствам достаточно денег, которые они часто забывают балансировать бюджеты и склоняться к перерасходу и рефинансированию. Это ставит государства и капитал инвестора в опасность.

Отраслевые налоговые льготы
Почему производитель автомобилей более важен, чем угольная шахта? Почему субсидируется проект по чистой энергии? Имеет ли смысл, что некоторые отрасли получают налоговые льготы и субсидируются, в то время как другие отрасли намеренно облагаются налогом больше? Что относительно рабочих в тех отраслях, которые видят более высокую или более низкую заработную плату из-за налогового режима?

Отраслевые налоговые льготы сделаны или нарушены интенсивным лоббированием в Вашингтоне. Очень часто они могут нанести ущерб успешному бизнесу, поддержать неудачный и даже поставить под угрозу мировую торговлю. Учитывая силу, что эти перерывы должны нанести вред, вы думаете, что с ними будут действовать осторожно. К сожалению, в США существует очень сложная система налогообложения, которая побуждает компании делать странные вещи и неэффективные вещи только для налогового бремени - открытие офисов в нескольких штатах, внесение незначительных обновлений и т. Д. Эта налоговая игра намного сложнее для чисто американских фирмы, чтобы играть, чем для транснациональных корпораций. Некоторые компании, занимающиеся глобализацией, могут использовать налоговые вычеты и налоговые соглашения между странами для создания «нигде» денег, которые вообще не облагаются налогом. Итак, опять-таки, у нас есть сложность налогового кодекса в пользу богатых ценой середины.

Итог
Когда дело доходит до налогов, никто не оставляет счастливого. Даже если все вычеты были выброшены, и был введен единый процентный налог с отрицательным подоходным налогом для бедных, все равно будут несчастные люди. Однако умножение вычетов и кредитов только усугубляет снижение налогового бремени как более сложную задачу, чем когда-либо прежде. Чтобы эффективно использовать гамму стратегий минимизации налогов, те, кто может позволить себе платить, часто привлекают налоговых специалистов, чтобы помочь им. Те, кто не может этого себе позволить, но получат большую выгоду от выплаты меньшего налога, часто теряются в перетасовке. К сожалению, политика делает ее более привлекательной для работы для налогового вычета для сегмента населения, который, вероятно, помнит эту сторону, когда приходит время в кампанию, чем она должна работать, чтобы сделать снижение налогов, которое принесло бы пользу всем нам - так что эта ситуация вряд ли изменится к лучшему.(Некоторые страны начали взимать единую ставку налога вместо постепенной налоговой системы западного мира . См. «Переезд США на плоский налог?» )