Когда речь заходит о планировании выхода на пенсию, одним из ключевых факторов, на которых фокусируется много планировщиков, является минимизация налогов их клиентов каждый год. Это позволяет пенсионерам хранить больше своих с трудом заработанных долларов в карманах и наслаждаться более высоким уровнем жизни. Налоговая эффективность может в некоторых случаях означать разницу между адекватной экономией на выходе и сокращением.

Вот несколько советов, которые вы можете предпринять, чтобы держать налогового человека в страхе, когда вы подаете свое возвращение.

Возьмите дистрибутивы сейчас

Хотя это может показаться нелогичным, теперь распределение дистрибутивов может иметь больше смысла, чем принимать их позже, когда вы вынуждены принимать RMD со всех своих традиционных IRA и квалифицированных планов. Если вы закончили свою карьеру и теперь находитесь в более низком налоговом бресте, подумайте о том, чтобы работать на неполный рабочий день, чтобы получить достаточный доход, чтобы позволить вам вносить вклад в IRA Roth для вас, и, если вы состоите в браке, ваш супруг (а) это может не понадобиться, если ваш супруг все еще работает). Заработайте достаточный доход, чтобы сделать максимально допустимые взносы Roth IRA каждый год, пока вы не начнете принимать необходимые минимальные распределения. Это уменьшит количество RMD, которое вы должны принять и объявите в качестве дохода, а также поможет вам построить или увеличить пул без налогов.

Принятие регулярного потока налогооблагаемых распределений также помогает вам прогнозировать и планировать сумму налога, которую вы должны. «Если у вас есть активы в трех разных пулах денег - без налогов, налогооблагаемых и отложенных налогов, вы больше контролируете свои налоги. Инвесторы могут посмотреть на свою налоговую шкалу и распределить достаточно денег из каждого плана, чтобы каждый год свести к минимуму их налоговую брешь », - говорит Джо Андерсон, президент CFP®, Pure Financial Advisors, Inc., в Сан-Диего, Калифорния.

Если вам нужно взять более крупную единовременную сумму из ваших сбережений, ваша Roth IRA станет для вас лучшим источником, чем что-либо еще, потому что она не будет генерировать налоговый счет. Если вы принимаете 1 000 долларов США в месяц от своего предыдущего плана 401 (k) и не облагаетесь налогом, тогда вы, вероятно, не будете обязаны - если угодно - когда вы подадите свое возвращение. Но если вам нужно взять 25 000 долларов из традиционного плана или счета, чтобы купить новый автомобиль, тогда будьте готовы увидеть существенный налоговый счет, когда вы подаете заявку.

Даже взятие денег с налогооблагаемого счета может быть хорошей идеей, если вам придется продать некоторые активы, чтобы поднять ваши деньги. Это может создать налогооблагаемый прирост капитала, который вам придется сообщать в виде дохода таким же образом, как и ваши распределения, хотя вы будете платить более низкую ставку налога на долгосрочную прибыль.Если у вас есть год, когда ваш доход будет ненормально низким, вы можете подумать о преобразовании одного или нескольких ваших традиционных пенсионных планов или счетов в Roth IRA. Это может создать некоторый налогооблагаемый доход, против которого вы можете использовать кредиты и / или вычеты, которые в противном случае могли бы быть потрачены впустую. (Более подробно см. Лучшие стратегии управления налогами на дистрибутивы .)

Думайте на местном уровне

Если вы находитесь в более высокой налоговой группе при выходе на пенсию, то может быть разумным начать инвестировать в муниципальные облигации которые генерируют беспроцентный интерес. Вам нужно будет рассчитать эквивалент дохода по облигациям, чтобы определить, лучше ли вам покупать налоговые вопросы, которые платят более высокие ставки или бесплатные налоговые предложения, которые платят меньше.

Если вы находитесь в одном из двух лучших налоговых кронштейнов, вам, вероятно, будет лучше покупать мунис. Некоторые из этих облигаций являются федеральными застрахованными, так что практически нет риска дефолта. (Подробнее см. Основы муниципальных облигаций .)

Социальное обеспечение

Не обязательно иметь один лучший ответ, когда дело касается подачи заявки на социальное обеспечение. Ожидание до максимального возраста значительно увеличит вашу выгоду, но оно также может увеличить ваши налоги при добавлении ваших RMD и других доходов. Взятие социального обеспечения на раннем этапе уменьшит вашу выгоду, но оно также может дать вам источник дохода, который вы можете использовать для финансирования ИРР Рот, если вы все еще получаете какой-либо заработанный доход.

«В зависимости от того, сколько доходов вы зарабатываете или принимаете с других пенсионных счетов, ставки налога на пособие по социальному обеспечению могут измениться. Те, кто прав на пузырь с точки зрения наличия 50% или 85% своих пособий по социальному обеспечению, облагаемых налогом, должны быть очень осторожными с точки зрения получения других источников дохода, таких как RMD от традиционной ИРА », - говорит Марк Хебнер, основатель и президент Index Fund Advisors, Inc., в Ирвине, Калифорния, и автор «Индексные фонды: 12-ступенчатая программа восстановления для активных инвесторов». «

Подумайте« Приятно »

Если вы получаете RMD и хотите отдать деньги на благотворительность, теперь вы сможете направить до 100 000 долларов раздач квалифицированным благотворительным организациям по вашему выбору и исключить их из своего дохода. «Передавая RMD напрямую некоммерческой благотворительной организации, пенсионер может выполнить требование IRS о распределении, сохраняя при этом облагаемый доход от своих 1040 полностью», - говорит Дэвид С. Хантер, CFP®, президент Horizons Wealth Management, Inc ., в Эшвилле, Северная Каролина

Это правило было возобновлено каждый год в последнюю минуту Конгрессом. В 2015 году Конгресс, наконец, сделал правило постоянным, поэтому вы можете планировать заранее. Вы также не должны перечислять вычеты, чтобы претендовать на это исключение.

Нижняя линия

Налоговое планирование является ключевым компонентом планирования выхода на пенсию для консультантов и их клиентов. Многие налогоплательщики были бы разумны, если бы планировщик проводил их комплексный план, чтобы увидеть, как они могут наилучшим образом минимизировать свои налоги и максимизировать свой доход во время выхода на пенсию.Для получения дополнительной информации о планировании налогов и пенсионного обеспечения посетите веб-сайт Ассоциации финансового планирования или обратитесь к своему налоговому или финансовому консультанту.