Если вы столкнулись с личным или деловым налоговым аудитом, вы должны представлять себя против IRS? Конечно, вы могли бы нанять адвоката, но это могло стоить сотни долларов в час, деньги, которые вы, конечно же, не можете позволить себе потратить, если вы тоже будете платить деньги на внутренние доходы. Или это могло произойти.

Если вы представляете себя против IRS? Вероятно, не

Такая логика не всегда звучит. Аудированные налогоплательщики могут значительно выиграть от обеспечения профессионального представительства перед IRS. Хотя налогоплательщик не всегда выигрывает, налоговый эксперт может часто сокращать - если не исключать - дополнительный налог, который IRS хочет взимать. В некоторых случаях он или она может даже обеспечить неожиданное возмещение путем нахождения невостребованных кредитов и вычетов после изучения доходов предыдущих лет. (Подробнее см. Как работают аудиты IRS? ) Представление также может помочь вам несколькими способами, которых вы не ожидаете.

Избегайте заражения себя

Зачисленный агент Стивен Дж. Вейл из RMS Accounting в Форт-Лодердейле, штат Флорида, считает, что налогоплательщики никогда не должны представлять себя перед IRS. «Аудитор может использовать любую информацию, которую вы раскрываете против вас. Хуже того, информация также может быть передана в подразделение уголовного расследования без вашего ведома, - говорит Вейль. Более того, аудиторы могут воспользоваться незнанием налогоплательщиков о наилучшем способе ведения аудита.

Аудитор может заставить вас ответить на вопросы, которые вам лучше не отвечать, объясняет Вейл. Представитель, действующий от вашего имени, всегда может просить о незнании ответа, следить за вами, а затем возвращаться к аудитору. «Это не только позволяет вам тщательно подумать о том, как вы ответите; он также может оставить вопрос, если аудитор не сможет его отслеживать », - говорит Вейл. «Аудиторы - это подготовленные профессионалы, и вы заслуживаете и имеете право иметь квалифицированного профессионала, представляющего вас. «

Избегайте расширения сферы вашего аудита

Агенты по доходам IRS знают, что налогоплательщики, представляющие себя, могут быть легкими целями, потому что они не понимают своих прав. Агент может воспользоваться этим дисбалансом в мощности, чтобы расширить сферу аудита, заставив налогоплательщика предоставить больше информации, чем он или она должен был предоставить, что может привести к расследованию дополнительных предметов, которые не были частью оригинала аудит. Налоговые специалисты, которые знают правила, могут помешать своим клиентам перераспределить себя.

Лучше иметь представление, чем идти без него, потому что налоговые вопросы обычно сложны и могут иметь эффект водопада, говорит Робин Кломпаренс, адвокат с Wagner Kirkman Blaine Klomparens & Youmans LLP в Сакраменто, Калифорния.Например, говорит Klomparens, предлагаемые налоговые корректировки могут протекать через несколько лет. Если IRS определяет, что списание было произведено в неправильный год или потеря была перенесена неправильно, это повлияет на возврат более чем на один год. И если будут внесены корректировки в налоговую декларацию для LLC, партнерства или корпорации, эти изменения могут повлиять на доходы, отчисления, кредиты, амортизацию, прибыль или убытки по налоговым декларациям физических лиц. Если ваш представитель может помочь вам обосновать свое первоначальное возвращение и предотвратить эти корректировки, жизнь будет легче для всех пострадавших.

Держите свои эмоции из него

Трудно представить себя во время аудита, потому что трудно лично не доставлять запрос, объясняет Эбби Эйзенкрафт, генеральный директор Choice Tax Solutions в Нью-Йорке и зарегистрированный агент, аккредитованный налог советником, аккредитованным налоговым составителем и автором книги «101 способ остаться вне радара IRS. «Многие налогоплательщики получают оборонительные, боевые или эмоциональные, говорит она, добавив:« Лучше всего иметь налогового профессионала, который может пойти и бороться за вас. Не кто-то просто нести в ваших квитанциях, а кто-то, чтобы разрабатывать и защищать ваши права и защищать свою позицию. «

Все может нагреться, если вы считаете, что правы, а аудитор ошибается. «Я пошел против аудиторов IRS, у которых был налоговый закон, и иногда мы должны их обучать», - говорит Эйзенкрафт. «IRS сократила обучение из-за сокращения бюджета, так что это может быть проблемой во всем. «

Экономия времени

« У большинства из нас нет времени, необходимого для изучения налогового законодательства, расследования того, что IRS ставит под сомнение, и подготовить продуманный ответ, чтобы бросить вызов позиции IRS », - говорит зачисленный агент Дин Ферраро (Dean Ferraro), основатель компании Authoritax, компании по устранению налогов с полным спектром услуг в Orange County, Калифорния. «Требуется специальный навык, чтобы знать, как маневрировать через бюрократию в IRS, знать, как правильно реагировать на их запросы и даже что сказать по телефону. «Для молодых семей и профессионалов, у которых нет лишнего времени, но приносят хорошие деньги, Ферраро говорит, что стоит передать аутсорсинг своей налоговой проблеме профессионалу.

Сколько налогоплательщиков избили IRS самостоятельно?

Адвокат Нина Олсон, Национальный адвокат налогоплательщика с 2001 года, ведет службу, которая помогает налогоплательщикам решать проблемы с IRS. Она собрала данные о 609 решениях федерального налогового аудита, большинство из которых сделано в налоговый суд, относящихся к наиболее спорным разделам налогового кодекса с 1 июня 2015 года по 31 мая 2016 года. Она обнаружила, что IRS выиграла около 75% случаев, в то время как налогоплательщики выиграли около 10%. Остальные 15% были разделены решениями. Сделав ошибку, основанную на профессиональных советах, некоторые налогоплательщики отказались от санкций, которые IRS хотела оценить.

Олсон также обнаружил, что налогоплательщики, которые представляли себя, выиграли около 17% времени, в то время как лица с представительством выиграли около 22% времени. Эти цифры могут заставить вас думать, что платить за представление не стоит.Но вместо того, чтобы сосредоточиться на статистике, вероятно, имеет смысл сосредоточиться на специфике вашей ситуации. Насколько серьезным и сложным является дело против вас? Сколько денег вы потеряете, если IRS - «самая большая, самая плохая, самая скудная коллекция на планете», как утверждает Ферраро - побеждает?

Когда подумать о себе Представьте себя

Эксперты говорят, что разумно справиться с вашим собственным делом, когда сумма денег на кону слишком мала, чтобы она была рентабельной для найма представительства. Простой вопрос о несоответствии документа - например, когда ваш W-2 сказал, что вы заработали $ 58, 190, и вы случайно набрали $ 51,890 в своей налоговой декларации - это то, с чем вы можете справиться самостоятельно. Но «если вопрос сложный, или если это может привести к дополнительным вопросам, профессиональное представительство - лучшая идея», - говорит Вейль.

Сначала вы можете попытаться представить себя, а затем передумать, если что-то не так хорошо. Билл о правах налогоплательщика позволяет приостановить собеседование в любое время, чтобы получить представление. Но вы рискуете сказать или сделать то, что вы не можете вернуть, что сделает ваше дело более сложным и потенциально будет стоить вам больше как в представлении, так и в виде налогов.

В качестве компромисса подумайте о найме специалиста по налогам для консультаций о том, как обращаться со своим делом, а затем занимайтесь с IRS самостоятельно. Вам нужно быть вежливым, спокойным и организованным, с подробными отчетами и фактами, чтобы поддержать ваше дело.

Нижняя линия

Если вы решите быть представленным, тщательно выберите и убедитесь, что человек имеет право представлять клиентов перед IRS. Выберите адвоката, сертифицированного государственного бухгалтера или зарегистрированного агента. «Кто бы вы ни выбрали, убедитесь, что у них есть опыт, представляющий клиентов перед IRS, и понимайте свою налоговую ситуацию», - говорит Вейл. Низкие налогоплательщики могут обратиться за помощью в клинику налогоплательщика с низким доходом или в программы «календарного звонка», которые предоставляют помощь добровольцев от налоговых практиков. (Подробнее см. Выживание аудита IRS .)