Пособия по социальному обеспечению для многих пенсионеров являются основным источником дохода при выходе на пенсию, по крайней мере, сегодня. Последнее, что они хотят, - это облагаться налогом на эти льготы.

К сожалению, определенная сумма пособий по социальному обеспечению теперь облагается налогом. Но это было не всегда так. Согласно Налогам на пособие по социальному обеспечению в SocialSecurity. gov: «В соответствии с законодательством, принятым в 1983 году, Целевые фонды социального обеспечения получают доход, основанный на федеральном подоходном налогообложении льгот».

Это законодательство привело к тому, что пособия по социальному обеспечению облагались налогом до 50%. Это плохая новость для налогоплательщиков. Однако не все будут облагаться налогом: «Фонды получают налоги до 50% пособий от одиноких налогоплательщиков с доходом свыше 25 000 долларов США и от налогоплательщиков, подающих совместно с доходами более 32 000 долларов». (Подробнее см. Ниже: Как работает моя супружеская социальная защита? )

Некоторые налоги, некоторые не

Это довольно низкие пороги и означают, что многие налогоплательщики будут платить некоторые налоги за свои пособия по социальному обеспечению, но некоторые из них не будут.

В 1993 году существовала еще одна часть законодательства, которая расширила налогообложение льгот. Это законодательство увеличило процент пособий, подлежащих налогообложению, с 50% до 85% для тех, которые превышают определенные суммы доходов: «Законодательство увеличило ограничение на размер льгот, подлежащих налогообложению, с 50% до 85% для единых налогоплательщиков с доходами более 34 000 долларов США и для налогоплательщиков, подающих совместно с доходами более 44 000 долларов ».

Первая часть законодательства была направлена ​​на то, чтобы вернуть деньги в Целевые фонды социального обеспечения, а вторая поместила все дополнительные налоговые поступления в Целевой фонд страхования больниц Medicare.

Как рассчитать налоги

Существует два способа рассчитать налогообложение пособий по социальному обеспечению. (Подробнее см. В разделе Социальное обеспечение «Начать, остановить, начать». Разъяснение стратегии. )

Во-первых, вы можете выбрать печать и заполнение публикации IRS 915. Эта публикация содержит инструкции и рабочий лист, поэтому вы можете закончить математику самостоятельно, но это может занять довольно много времени. Вот пример абзаца из публикации:

« Льготы, не облагаемые налогом . Если вы подаете заявку на форму 1040EZ, не сообщайте о каких-либо преимуществах вашей налоговой декларации. Если вы подаете заявку на форму 1040 или форму 1040A, ваши общие преимущества (общая сумма из коробки 5 всех ваших форм SSA-1099 и форм RRB-1099) по форме 1040, строка 20a или форма 1040A, строка 14a. Введите -0- по форме 1040, строка 20b или форму 1040A, строка 14b. Если вы состоите в браке отдельно и вы проживаете отдельно от своего супруга на весь 2014 год, введите «D» справа от слова «льготы» на форму 1040, строка 20a или форму 1040A, строка 14a.«

Если этот вид языка вас слишком скучает или вам кажется слишком сложным, вам может потребоваться рассчитать налогообложение ваших пособий по социальному обеспечению другим способом. Однако вручную заполняя формы сами по себе, скорее всего, самый дешевый вариант.

You может выбрать использование программного обеспечения для подготовки налоговых деклараций, которое задаст вам вопросы и автоматически рассчитает налоговые обязательства для ваших пособий по социальному обеспечению для вас. Это самое простое решение, хотя вам придется зависеть от надежности программного обеспечения, чтобы повысить точность номер. Программное обеспечение для подготовки к налогам относительно недорого и обычно можно приобрести за гораздо меньше 200 долларов.

Еще одно решение - сесть с лицензированным налоговым составителем в вашем штате. Лицензированные налоговые составители сталкиваются с множеством налоговых ситуаций, представленных их клиентами и, как правило, хорошо разбираются в государственном и федеральном налоговом законодательстве. В качестве дополнительного слоя защиты многие лицензированные налоговые составители используют программное обеспечение для подготовки налогов, чтобы помочь им в их расчете нс. Хотя вы, вероятно, будете платить больше за профессиональный просмотр своих документов, это может дать вам душевное спокойствие и обеспечить гораздо меньше разочарований, приходящих на налоговое время.

Нижняя линия

Какой бы метод вы ни выбрали для расчета налогообложения ваших пособий по социальному обеспечению - переход на самооценку, если вам удобно делать это, вместо того, чтобы тратить немного больше денег, чтобы иметь профессиональный вид - Обязательно помните, чтобы платить налоги за свои льготы, если вам необходимо это сделать. Лучше пометить его в календаре как напоминание. Вы будете рады, что вы это сделали. (Более подробно см .: 10 шагов по подготовке налогов. )