Пролонгация происходит, когда участник плана принимает распределение денежных средств или других активов из плана 401 (k), а затем вносит его в другой квалификационный план, IRA или 401 (k) в течение 60 дней. Ролловеры могут быть прямыми передачами по доверенности доверительному управляющему или косвенными с распределением, выплаченным владельцу учетной записи.
Не все деньги в 401 (k) могут претендовать на опрокидывание. Распределения, которые являются частью серии регулярных платежей, требуемых минимальных распределений (RMD), лишений по личным вопросам, дивидендов, выплачиваемых по ценным бумагам работодателя, и стоимости страхования жизни не имеют права на пролонгацию. По умолчанию 401 (k) займы и корректирующие расценки могут иметь право при определенных обстоятельствах. Взносы после уплаты налогов могут быть перечислены только в ИРА или пенсионный план, который отслеживает налогооблагаемые и необлагаемые части. При косвенном распределении опрокидывания федеральный подоходный налог удерживается в размере 20%. Чтобы избежать уплаты подоходного налога, необходимо использовать средства, равные сумме удерживаемой суммы.
При опции прямого опроса нет обязательного удержания. Например, вы запрашиваете полное расписание с вашего 401 (k), у которого баланс составляет 55 000 долларов США. Используя прямое распространение, 55 000 долларов переводит с одной учетной записи на другую. Если платеж был сделан вам, 11 000 долларов США удержаны для федеральных налогов, и вы получите чек на сумму 44 000 долларов США. Чтобы это распределение было полностью отложено, вы должны внести 44 000 долларов США из 401 (k) и 11 долларов США , 000 из другого источника в квалификационный план в течение 60 дней.
Причины перераспределения средств в размере 401 (k) могут включать смену рабочих мест и предпочтение для участия в 401 (k) нового работодателя, неудовлетворенность текущим руководством по плану и использование косвенного опрокидывания как нет- краткосрочный кредит.
Все распределения 401 (k) имеют форму 1099-R и должны быть указаны в налоговой декларации получателя. Любая налогооблагаемая сумма, которая не перевернута, должна быть включена в качестве дохода. 10% штраф досрочного снятия может применяться, если участник плана не достиг 59 лет. 5 на момент распространения. Существуют исключения из этого штрафа, которые можно найти в инструкциях для формы 5329.
Что такое портфель? Это что-то, что я могу носить с собой?
Быстрый ответ на этот вопрос заключается в том, что портфель представляет собой совокупность акций, облигаций и / или других инвестиционных активов. Портфель может принадлежать человеку, группе людей или компании и может состоять из нескольких различных типов инвестиций (например, принадлежащих отдельным инвесторам) или сотен различных инвестиций (например, принадлежащих паевым инвестиционным фондам , пенсий и крупных компаний).
У меня возникли проблемы с тем, чтобы мой бывший работодатель распространил мой баланс плана 401 (k) на опрокидывание. Можете ли вы рассказать мне причины, по которым работодатель может откладывать распределение, и если есть правительственное агентство, с которым я мог бы связаться, чтобы поощрять распространение?
Что означает опрокидывание в контексте рынка форекс?
На рынке форекс (FX), опрокидывание - это процесс продления даты расчета открытой позиции. В большинстве валютных торгов трейдер обязан принять поставку валюты через два дня после даты транзакции. Однако, перевернув позицию - одновременно закрывая существующую позицию по дневной ставке закрытия и вновь вступая по новой ставке открытия в следующий торговый день, трейдер искусственно продлевает расчетный период на один день.