a:

Свободный денежный поток (FCF) используется в фундаментальном анализе для измерения суммы денежных средств, генерируемых компанией, после учета ее капитальных затрат. Чтобы рассчитать FCF компании, обратитесь к ее балансу и вычтите свои капитальные затраты из общего денежного потока от операционной деятельности.

Расчет свободного денежного потока в Excel

Например, согласно отчету о движении денежных средств по состоянию на 27 сентября 2014 года, Apple Incorporated сообщила об общем потоке денежных средств от операционной деятельности в размере 59 долларов США. 713 миллиардов. Apple сообщила о капитальных расходах - $ 9. 571 млрд. За период, закончившийся 27 сентября 2014 года.

Конкуренты Apple, Google Incorporated, сообщили об общем движении денежных средств от операционной деятельности в размере 22 долл. США. 376 миллиардов, а капитальные затраты - 10 долларов. 959 миллиардов за период, заканчивающийся 31 декабря 2014 года.

Чтобы сравнить FCF между Apple и Google в Excel, введите слова «Apple Incorporated» в ячейке B1 и «Google Incorporated» в ячейке C1.

Затем введите дату «27 сентября 2014 года» в ячейку B2. Введите «Общий денежный поток от операционной деятельности» в ячейку A3 «Капитальные затраты» в ячейку A4 и «Свободный денежный поток» в ячейку A5. Затем введите «= 59713000000» в ячейку B3 и «= 9571000000» в ячейку B4.

Чтобы вычислить FCF от Apple, введите в ячейку B5 формулу «= B3-B4». Таким образом, полученный FCF от Apple составляет 50 долларов США. 142 миллиарда.

Теперь введите дату «31 декабря 2015 года» в ячейку C2. Введите «= 22376000000» в ячейку C3 и «= 10959000000» в ячейку C4. Затем введите формулу «= C3-C4» в ячейку C5. Результат показывает, что FCF Google составляет 11 долларов США. 417 миллиардов.