«Вы не можете взять это с собой, когда идете». Знакомый, не так ли? Хотя это утверждение верно, вы можете и должны делать все возможное, чтобы контролировать свои активы из-за пределов могилы. Если вы не можете этого сделать, могут возникнуть препятствия в управлении вашим имуществом. Эти препятствия могут значительно снизить преимущества, которые в противном случае могли бы получить ваши наследники. Владения и денежные средства, передаваемые от одного супруга к другому, как правило, не являются проблемой. Однако процесс передачи становится гораздо более активным, когда богатство передается последующему поколению. Предоставление неограниченного размера брачного удержания в Федеральном законе США о налогах с налога на добавленную стоимость и налога на имущество дает возможность передать богатство выживающему супругу, не прибегая к дате или обязательствам по налогу на имущество . При условии, что активы, которые хранятся индивидуально, правильно обозначены, этот процесс должен быть бесшовным. Тем не менее, планировщики столкнулись с некоторыми серьезными ошибками в отношении прав на активы, которые хранятся индивидуально, а также названия бенефициаров, которые, несомненно, расстроят даже самые счастливые из домов. (Для понимания этого процесса см. Статью: Планирование недвижимости: Основы планирования недвижимости .)

В целях настоящей статьи мы рассмотрим передачу активов последующему поколению, т.е. е. дети, внуки и т. д. Из различных ситуаций, связанных с переговорами о переводе недвижимости в офисах плановиков, некоторые нерешенные вопросы включают случай, когда бывший супруг человека был указан в качестве бенефициара на счете со значительными активами, находящимися внутри, в случае мультимиллионера, у которого не было плана передачи недвижимости, и случая с мультимиллионером с 23 счетами, состоящими более чем в 7 брокерских компаниях с 8 различными советниками с доверием, которое было профинансировано только имуществом. Несомненно, что огромное состояние может быть легко поставлено под угрозу, если держатель такого богатства не учитывает динамику передачи имущества.

Одна остановка, которую вы должны избегать на поезде для передачи имущества, - это завещательный суд. Здесь ваши наследники могут проводить следующие 6-18 месяцев, сортируя свое имущество, если ваши планы по передаче не будут эффективно изложены. Вы можете легко потерять дополнительные 2% до 4% своего имущества из-за платы адвоката и судебных издержек.

Завещательный суд - это часть судебной системы, ответственной за урегулирование завещаний, трестов, консерваторов и опекунств и т. Д. Часть этого процесса может включать рассмотрение завещания , или просто будет, что является юридическим документом, который используется для перевода вашего имущества, назначает опекунов для несовершеннолетних детей, выбирает исполнителей завещаний и создает доверительные отношения для ваших выживших наследников. Ваш исполнитель все равно будет отвечать за сортировку недвижимости, которая может занять от 6 до 18 месяцев в зависимости от сложности.Представьте себе, что ваш старший ребенок проводит следующие полтора года, путешествуя взад и вперед на судебные слушания, когда он или она должны оплакивать ваше прохождение. Не звучит весело, но это возможность, если вы не готовы к этому жизненному моменту. (Для соответствующего чтения см. Статью: Имутация прав собственности и передача прав - Стратегии завещания .)

Если у вас есть несовершеннолетние дети дома, подумайте о завещании, которое назначает опекунство ваших детей. Если опекун не назначается во время смерти, ваша оставшаяся в живых семья должна будет обратиться за помощью в суд по завещанию, чтобы назначить опекуна для ваших детей. Назначенный человек не может быть тем, кого вы хотели бы поручить своим детям. Что-то еще, чтобы рассмотреть, как вы передадите часть своего имущества второму ребенку через завещание. Есть варианты, но это для отдельной статьи. А направит ваши решения в руки судьи, председательствующего на передаче вашего имущества. Ваш завещатель выполнит ваши пожелания из-за могилы. A также позволит вам дать представление и руководство по обработке активов, которые получат ваши бенефициары. (Соответствующее чтение см. В статье:

Планирование недвижимости: Введение в Wills .) По какой-то причине вы можете решить, как вы хотите, чтобы они использовали то, что вы оставили. В то время как дети, являющиеся естественными или усыновленными, имеют законное право наследовать, воля позволяет вам лишить ребенка права в случае необходимости (проверьте свои законы штата для получения конкретных сведений об этом). Человек может также лишить наследника супруга. Тем не менее, вам нужно будет знать законы, регулирующие ваше государство, будь то общее правовое государство, государственное имущество или справедливое распределение (человек может лишить супруга супружеской неприкосновенности в состоянии собственности сообщества). У каждого из них есть своя оговорка о том, что и сколько можно обезвредить. Следует также отметить, что человек может только лишить супруга или ребенка возможности завещания. Ищите юрисконсульта при создании завещания. Воля может быть эффективной в передаче имущества и других судебных разбирательствах после смерти, но есть недостатки, о которых вы должны знать. Например, ваше имущество станет частью публичной записи, и все, что осталось от завещания, ДОЛЖНО пройти через завещательный суд. Кроме того, адвокаты-поверенные могут быть дорогими и их нельзя избежать, за исключением Калифорнии (Калифорния) и Висконсина (WI). (См. Статью:

Пропуск по затратам на завещание .) Существует еще один способ передачи недвижимости, созданный путем создания доверия. Доверие создается для множества функций, и существует много типов доверительных отношений. Однако в целом существуют две категории: живые и завещательные. Воля может быть использована для создания завещательного доверия. Вы также можете создать доверие для основной цели - избегать суда по завещанию, называемого живым отзывным доверием.

Как уже упоминалось, существует так много аспектов доверия, и существует много типов доверительных отношений, которые вы можете создать. Давайте просто сосредоточимся на живом отказоустойчивом доверии для передачи недвижимости.Как воля, доверие потребует от вас передать имущество после смерти близким. Это называется живым доверием, поскольку оно создано, пока владелец собственности или доверенный человек жив. Он может быть отменен, поскольку он может быть изменен в течение жизни доверенного лица. Претендент сохраняет право собственности на принадлежащее доверие имущество, пока он жив. Доверие становится действующим на момент смерти доверителя. В отличие от воли, живое доверие передает имущество за пределами завещательного суда. После установления доверия нет судебных или адвокатских сборов. Ваша собственность может быть передана немедленно и непосредственно вашим названным бенефициарам.

Трасты достаточно недороги для создания. Человек, названный опекуном, будет указан в документе для контроля распределения активов в соответствии с пожеланиями доверенного лица в соответствии с доверенным документом и его мандатами. Это также эффективный способ контролировать прохождение вашего имущества за пределы могилы. Чтобы быть достоверным, доверие должно идентифицировать следующее: доверенное лицо, доверительный управляющий, опекун-правопреемник и бенефициары траста. Декларация доверия

также предоставит основные условия доверия. Ваше имущество остается частным и переходит непосредственно к вашим наследникам; вы не платите адвоката по обвинительному заключению или судебных издержек, и ваши близкие не будут потенциально связаны в суде завещания в течение года или более. С точки зрения этого планировщика доверие может стать фантастическим выбором для передачи недвижимости. (Для соответствующего чтения см. Статью: Планирование недвижимости: семейные и безбрачие доверия .) Итог

Если вы выберете волю или доверие, вы должны обратиться за советом к вашим доверенным профессиональных консультантов (налоговых, инвестиционных и юридических). Пожалуйста, изучите, что подходит именно вам. Если у вас нет плана передачи недвижимости, не волнуйтесь, государство, в котором вы живете, и у федерального правительства есть один для вас. Сделать это приоритетом теперь может сэкономить деньги и драгоценное время позже.