Как еще один год подходит к концу, налогоплательщики повсюду должны оценивать свои доходы, отчисления и кредиты за год и предпринимать необходимые шаги для минимизации своих налоговых счетов на 2014 год. Вот список вещей, которые вы можете сделать, прежде чем звонить в Новый год, чтобы уменьшить сумму, которую вы обязаны дяде Сэму, и накапливать возмещение.

Перед тем, как начать, сделайте приблизительную оценку того, что вы ожидаете от своего налогооблагаемого дохода, и можете ли вы указать свои вычеты в этом году. Затем просмотрите следующий список.

1. Получите отчисления в письменной форме

Если вы сделали какой-либо благотворительный взнос в этом году, получите письменную квитанцию ​​от принимающей организации за свои записи (чтобы вычесть пожертвования в размере более 250 долларов США, квитанция требуется IRS). IRS теперь требует от фильтров разложить свои взносы по Расписанию А и быть в состоянии предоставить доказательства того, что их вклады - и вычеты - являются подлинными.

Если ваши безналичные подарки, такие как одежда или другое материальное имущество, превышают 500 долларов США в общей стоимости, вам необходимо будет включить форму 8323 с возвратом, чтобы потребовать вычет. Сумма, которую вы можете требовать, должна равняться поступлениям, выплачиваемым благотворительной организации, когда ваш товар или предметы проданы. Когда это произойдет, благотворительность предоставит вам форму 1098-C. Однако, если ваши пожертвования не будут проданы до конца года, вам придется подождать, пока они не будут, прежде чем вы сможете их вычесть. Для получения дополнительной информации нажмите здесь, чтобы узнать IRS об обосновании неденежных взносов.

2. Отложить, если вы не можете пометить

Если похоже, что вы не сможете указать свои вычеты в этом году, подумайте о том, чтобы отложить существенные благотворительные взносы на конец года до следующего года, когда у вас может быть больше шансов стать Запишите их. Это также касается невостребованных медицинских расходов и других видов вычитаемых транзакций или расходов, по которым вы можете контролировать сроки. Помните, что если вы сделаете благотворительный подарок в декабре с вашей кредитной карточкой, а затем погасите его позже, он будет вычитаться за месяц / год, в который он был куплен.

И наоборот, если вы можете указать в этом году, но похоже, что в следующем году вы не сможете этого сделать, подумайте о том, чтобы оплатить расходы, которые вы могли бы вычесть в следующем году, например, благотворительные взносы, расчетные квартальные государственные налоговые платежи, медицинские расходы и налоги на имущество. Это может привести к увеличению вашего возмещения за этот год без соответствующего сокращения в следующем году, если вы все равно не сможете их детализировать.

3. Время ваших выигрышей и убытков

Работайте со своим налоговым планировщиком и консультантом по инвестициям, чтобы определить, когда и как продавать ценные или обесцененные ценные бумаги, чтобы вы могли свести к минимуму прибыль и максимизировать убытки.Чтобы вычесть потери, вы должны иметь возможность списывать их с прибылью. Как правило, вы должны иметь возможность списывать убытки от продажи ценных бумаг, которые вы удерживали на долгосрочную перспективу (более года), от прибыли, которую вы совершили от продажи других долгосрочных ценных бумаг. Победители и проигравшие, которых вы провели в краткосрочной перспективе (один год или меньше), должны рассматриваться одинаково. Затем вы вычисляете свои чистые долгосрочные или краткосрочные прибыли и убытки друг против друга, чтобы получить окончательную чистую краткосрочную или долгосрочную прибыль или убыток.

Если вы просто продаете проигравших, чтобы списать их с победителями на 2014 год, обязательно поместите все свои торги к последнему рабочему дню декабря, чтобы они засчитывались в этом году. Ограничение в размере 3 000 долларов США в том, сколько вы можете списать через год на потери от акций; если вы потеряли больше, вы сможете удержать остаток по налогам на 2015 год.

Одной из стратегий слишком поздно пользоваться: продавать ценные бумаги, которые теряют деньги, а затем покупать их до конца года, чтобы реализовать потерю. Правило продажи IRS Wash требует от продавцов ждать не менее 31 дня, чтобы выкупить потерянные холдинги. Подробнее см. Потери капитала и налог .

4. Внимательно выберите «Стоимость»

Существует несколько разных способов расчета стоимости, но метод, который вы выбираете из года в год, может иногда иметь большое значение в ваших налогах.

Например, если вы продаете много акций с очень большой прибылью и должны объявить этот доход, у вас может быть возможность выбрать одинаковое количество акций, которые были приобретены по более высокой цене в качестве основы, если они уже не использовались. (Правила для этого могут быть сложными в некоторых случаях и могут потребовать профессиональной помощи.)

Если у вас нет лотов, которые вы можете использовать на основе по приемлемой цене, подумайте о том, чтобы пожертвовать часть или все ваши одобренные акции на благотворительность. Вы можете взять вычет за полную справедливую рыночную стоимость до определенных лимитов и полностью отказаться от налогов на прирост капитала, если вы владели ценными бумагами более года. Это можно сделать вместо денежного пожертвования, которое может облегчить ваш рождественский бюджет. С сегодняшнего дня будет легче рассчитать и рассчитать стоимость, так как финансовые компании обязаны предоставлять эту информацию для всех ваших транзакций покупки и продажи каждый год.

5. Реализуйте доход, если необходимо

Если ваш доход в этом году оказался значительно меньше, чем вы ожидали, тогда вам может быть разумно продавать ценные бумаги или конвертировать традиционный IRA или пенсионный план в учетную запись Roth. Это может позволить вам использовать налоговые кредиты, вычеты и изъятия, которые вы могли бы пропустить.

Например, если вы были уволены в феврале и не могли найти другую работу до Дня благодарения, ваши совместные исключения, вычеты и кредит могут значительно превышать ваш доход за год. Вы можете использовать эту возможность, чтобы эффективно сократить или устранить свой налоговый счет на ваши ценные бумаги или конверсию Рот, сделав это сейчас и зачислив свои вычеты против него.

6. Внесите или увеличьте взносы пенсионного плана

Держите деньги в руках, чтобы заработать или увеличить свои взносы по пенсионному плану, предоставленные IRA или работодателем, если ваша оценка дохода на конец года показывает, что вы можете приземлиться в более высокий налоговый кронштейн в этом году. Вы можете внести взносы IRA на 2014 год до крайнего срока подачи заявок в апреле следующего года, но ваши взносы 401 (k) или 403 (b) должны быть внесены до 31 декабря 2014 года. Если вам 50 или более лет, помните, в большинстве планов, которые увеличат ваш налоговый вычет.

7. Купить за следующий год, вычесть в этом году

Если вы являетесь владельцем бизнеса или имеете профессиональные расходы, которые вы можете вычесть, сделайте предстоящие необходимые покупки или расходы к концу 2014 года. Это позволит вам записать их на 2014 год в следующем году, и таким образом снизить ваш доход. Это может сделать особенно большую разницу, если вы покупаете основной товар, цена которого может быть отнесена на расходы в 2014 году.

Как вам известно, более 50 налоговых льгот истекло в 2013 году. 3 декабря Дом Представители утвердили временное продление до конца этого года, чтобы лица и владельцы бизнеса могли продолжать включать их в свои налоговые декларации 2014 года. На этом письме Сенат рассматривал законопроект. Оставайтесь с нами и не забудьте проверить судьбу налоговых льгот, которые применяются к вам, и сделать то, что может быть в конце года, когда вы подаете свои налоги. Между тем, проверьте 10 налоговых льгот для самозанятых .

Bottom Line

Не будьте одним из тех неудачных налогоплательщиков, которые в конечном итоге спрашивают, когда они подают несколько недель спустя: «Почему я не сделал этого в декабре? «За исключением IRA, теперь ваш последний шанс принять меры для сокращения вашего налогового счета на 2014 год, поэтому не ждите больше. Для получения дополнительной информации о том, как вы можете снизить налоги, проконсультируйтесь с вашим налоговым планировщиком или финансовым консультантом.