Если вы унаследовали ИРА от кого-то, кто не был вашим супругом в момент его смерти, суммы, которые вы получаете в качестве распределения от ИРА, никогда не будут подвергаться какому- распределение штрафов. Однако полученные вами суммы будут рассматриваться как обычный доход (для вас) и могут облагаться подоходным налогом. Исключение в отношении распределений, используемых для покупки дома в первый раз, относится только к тем IRA, которые вы создали и внесли в себя, а не к тем, кого вы унаследовали. (Более подробную информацию об исключении для покупки дома в первый раз см. В разделе «Распространения» нашего учебника по ИРА.)
Внимание: поскольку ваш отец умер после 70 лет ½ и начал раздачи, вам требуется каждый год распределять минимальную сумму от IRA, которую вы унаследовали от него. Эта сумма называется минимальным распределением и рассчитывается с использованием вашего возраста, начиная с года после года, когда умер ваш отец. Ваш хранитель IRA должен быть в состоянии помочь вам с этим расчетом. Если вы не можете распределять по крайней мере минимальную сумму каждый год, вы можете быть обязаны IRS 50% от суммы, которую вы не смогли распространять.
Примечание : Правила варьируются для бенефициаров супруга.
На этот вопрос был дан ответ Denise Appleby
(Contact Denise)
Могу ли я переложить план распределения прибыли на счет SEP IRA без каких-либо налоговых штрафов и ликвидации текущих позиций на этом счете?
Это зависит. Если транзакция обрабатывается как прямой опрокидывание в SEP IRA, тогда никакие налоги не будут удерживаться. Благодаря прямому опрокидыванию активы выплачиваются депозитарию SEP IRA (или попечителю или плану, к которому перекатываются активы).
У меня есть план распределения прибыли с моим бывшим работодателем. Сейчас я пытаюсь купить дом. Могу ли я использовать свои деньги для распределения прибыли, чтобы внести первоначальный взнос в дом?
Планы распределения прибыли - это планы выхода на пенсию с компаниями, которые дают сотрудникам процент от прибыли компании. План распределения прибыли аналогичен 401 (k), поскольку он считается планом с установленными взносами. Единственное отличие состоит в том, что единственным субъектом, вносящим вклад в план, является работодатель - на основе прибыли компании в конце каждого финансового года.
Я понимаю, что я могу выйти из 401k в год, когда мне исполнилось 55, без штрафа 10% (IRS 575). Могу ли я сделать то же самое с ИРА без 10% штрафа?
Вы ссылаетесь на правило, в котором говорится, что распределения из вашего квалифицированного плана (включая 401k, распределение прибыли, планы покупки денег и планы 403b) после того, как вы отделитесь от службы с вашим работодателем, не будут облагаться 10% досрочное снятие штрафа, при условии, что разделение происходит в течение или после года, когда вы достигнете 55-летнего возраста. Поскольку это правило основано на том, что вы покидаете услуги работодателя, который предлагает квалифицирован