Могу ли я переложить план распределения прибыли на счет SEP IRA без каких-либо налоговых штрафов и ликвидации текущих позиций на этом счете?

Могу ли я переложить план распределения прибыли на счет SEP IRA без каких-либо налоговых штрафов и ликвидации текущих позиций на этом счете?
a:

Это зависит.

Если транзакция обрабатывается как прямой опрос в SEP IRA, тогда никакие налоги не будут удерживаться. Благодаря прямому опрокидыванию активы выплачиваются депозитарию SEP IRA (или попечителю или плану, к которому перекатываются активы). Если транзакция обрабатывается как косвенный опрокидывание, что означает, что активы сначала распределяются между участниками, которые затем должны перевернуть активы в SEP IRA в течение 60 дней - администратор плана распределения прибыли будет удерживать 20% от любой части распределения, которое имеет право на опрокидывание.

Обратитесь к хранителю SEP IRA, чтобы определить их требования к документации (если есть) для обработки прямого опрокидывания. Администратор плана распределения прибыли может также иметь специальную документацию, которую участник должен заполнить, чтобы инициировать любое распространение, в том числе обработанное как прямой переход к другому пенсионному плану. Кроме того, некоторые администраторы плана требуют от хранителя предоставить письмо-подтверждение, подтверждающее тип учетной записи, на которую будут кредитоваться активы.

Предоставьте хранителю SEP IRA копию последнего заявления, выданного для плана распределения прибыли, и попросите, чтобы они идентифицировали любой актив в заявлении, которое не может быть проведено в их IRA. Если хранитель может удерживать все активы, которые в настоящее время удерживаются в плане распределения прибыли, тогда все активы могут быть переведены в SEP IRA, как они есть. Если хранитель не может удерживать какое-либо из активов, то они не могут быть переведены в SEP IRA, и участнику, возможно, потребуется ликвидировать эти активы, чтобы продолжить опрос в SEP IRA. В качестве альтернативы, участник может совершать покупки для хранителя, который может удерживать все активы.

На этот вопрос была ответила Дениз Эпплби
(Contact Denise)