Это зависит.
Если транзакция обрабатывается как прямой опрос в SEP IRA, тогда никакие налоги не будут удерживаться. Благодаря прямому опрокидыванию активы выплачиваются депозитарию SEP IRA (или попечителю или плану, к которому перекатываются активы). Если транзакция обрабатывается как косвенный опрокидывание, что означает, что активы сначала распределяются между участниками, которые затем должны перевернуть активы в SEP IRA в течение 60 дней - администратор плана распределения прибыли будет удерживать 20% от любой части распределения, которое имеет право на опрокидывание.
Обратитесь к хранителю SEP IRA, чтобы определить их требования к документации (если есть) для обработки прямого опрокидывания. Администратор плана распределения прибыли может также иметь специальную документацию, которую участник должен заполнить, чтобы инициировать любое распространение, в том числе обработанное как прямой переход к другому пенсионному плану. Кроме того, некоторые администраторы плана требуют от хранителя предоставить письмо-подтверждение, подтверждающее тип учетной записи, на которую будут кредитоваться активы.
Предоставьте хранителю SEP IRA копию последнего заявления, выданного для плана распределения прибыли, и попросите, чтобы они идентифицировали любой актив в заявлении, которое не может быть проведено в их IRA. Если хранитель может удерживать все активы, которые в настоящее время удерживаются в плане распределения прибыли, тогда все активы могут быть переведены в SEP IRA, как они есть. Если хранитель не может удерживать какое-либо из активов, то они не могут быть переведены в SEP IRA, и участнику, возможно, потребуется ликвидировать эти активы, чтобы продолжить опрос в SEP IRA. В качестве альтернативы, участник может совершать покупки для хранителя, который может удерживать все активы.
На этот вопрос была ответила Дениз Эпплби
(Contact Denise)
Могу ли я без налоговых штрафов использовать ИРА, унаследованную от отца, чтобы купить дом, в котором я буду жить? Ему было 72 года, и он начал принимать небольшие выплаты.
, Если вы унаследовали ИРА от кого-то, кто не был вашим супругом в момент его смерти, суммы, которые вы получаете в качестве распределения от ИРА, никогда не будут подвергаться штрафам за раннее распространение. Однако полученные вами суммы будут рассматриваться как обычный доход (для вас) и могут облагаться подоходным налогом.
Могу ли я перевести средства в SEP-IRA на план распределения прибыли или самонаводящийся автомобиль для выхода на пенсию?
Да. Средства могут быть переведены из SEP IRA в план распределения прибыли, при условии, что планный документ, который регулирует план распределения прибыли, предназначен для обеспечения таких пролонгаций. Если в плановый документ включены положения о разрешении опрокидывания из МРП SEP, спонсор плана (работодатель) обычно делает выборы соглашающимися разрешить опрокидывание в соглашении об усыновлении. Утвержденными хранителями для планов распределения прибыли обычно являются банки и небанковск
У меня есть план распределения прибыли с моим бывшим работодателем. Сейчас я пытаюсь купить дом. Могу ли я использовать свои деньги для распределения прибыли, чтобы внести первоначальный взнос в дом?
Планы распределения прибыли - это планы выхода на пенсию с компаниями, которые дают сотрудникам процент от прибыли компании. План распределения прибыли аналогичен 401 (k), поскольку он считается планом с установленными взносами. Единственное отличие состоит в том, что единственным субъектом, вносящим вклад в план, является работодатель - на основе прибыли компании в конце каждого финансового года.