Пятилетнее правило применяется только тогда, когда владелец ИРА умирает до нужной даты начала (RBD). Если владелец ИРА умирает после RBD и не удовлетворяет требуемому минимальному распределению (RMD) за год смерти, бенефициар должен удовлетворить RMD от имени умершего. Сумма должна быть рассчитана так, как если бы владелец ИРА все еще был жив; это означает, что сумма должна быть рассчитана с использованием единой таблицы жизни. Сумма должна быть указана на имя умершего и бенефициара и идентификационный номер налогоплательщика бенефициара.
Все последующие распределения должны рассчитываться на основе не пересчитываемой суммы в течение ожидаемой продолжительности жизни бенефициара или оставшейся продолжительности жизни умершего, в зависимости от того, что больше.
На этот вопрос был дан ответ Denise Appleby
( Contact Denise )
Если я потерпел неудачу в серии 66, применяется ли период ожидания, если я хочу взять Series 63 или Series 65?
Узнайте больше о требованиях к экзамену на экзамен NASAA и о политике в отношении повторных попыток, создании тестовых вопросов и других финансовых экзаменах.
После моей смерти бенефициары моей ИРА будут вынуждены взять всю сумму в ИРА в качестве обычного дохода, заставив их в необычно высокие ставки налога на прибыль?
Это зависит. Если бенефициар вашей ИРА является вашим супругом, он или она будет иметь право на перевод суммы в свою собственную ИРА, из которой не требуется распределение до 70 лет. 5. Если бенефициар не является вашим супругом, тогда варианты имеющиеся могут быть определены положениями в документе плана ИРА.
, Если я участвую в моем прочном Плане ИРА, могу ли я также внести вклад в другую ИРА, чтобы получить больший налоговый вычет?
, Потому что лимит взносов SIMPLE IRA намного ниже, чем ограничения 401 (k), сначала может показаться несправедливым, что вы не можете получить более высокий налоговый вычет с дополнительным вкладом IRA. Однако правила, касающиеся вычеты IRA, фактически аналогичны для планов 401 (k) и ПРОСТЫХ ИРА; поэтому, даже если вы отвечаете требованиям компенсации, чтобы внести свой вклад в традиционную IRA, статус вашего активного участника может повлиять на ваше право на вычет вашего традиционного взноса