a:

Максимальная сумма, которую человек может внести в свой Roth 401 (k) за календарный 2015 год, составляет 18 000 долларов США или 24 000 долларов США для лиц старше 50 лет. Это те же самые максимальные суммы взносов, разрешенные для традиционного 401 (k). A Roth 401 (k) по существу совпадает с традиционным планом 401 (k), за исключением того, что он принимает взносы только после уплаты налогов. Это означает, что если инвестор хочет внести свой вклад в Roth 401 (k), он должен сделать это после уплаты всех государственных и федеральных подоходных налогов на сумму вклада.

Выгода заключается в том, что, если человек вносит взносы после уплаты налогов в Roth 401 (k), прирост капитала не облагается налогом. Это означает, что если инвестор решит внести 1 000 долларов США, а 1 000 долларов США вырастет до 3 000 долларов США в течение 30-летнего периода, физическому лицу не придется платить какие-либо налоги на деньги, которые он снимает после выхода на пенсию. Он выплачивает первоначальные налоги на сумму 1 000 долларов США на момент внесения взносов.

Помимо налоговых последствий, правила, касающиеся Roth 401 (k) и традиционного 401 (k), являются одинаковыми, а суммы взносов также одинаковы. Хотя максимальный размер взноса колеблется ежегодно, для календарного 2015 года максимальная сумма взноса составляет 18 000 долларов США как для Рот, так и для традиционных ИРА. Это в отличие от суммы максимального взноса в размере 17 500 долларов США за календарный 2014 год.

Максимальная годовая сумма взноса 401 (k) - это общая сумма, не относящаяся к счету выхода на пенсию. Это означает, что инвестор в возрасте до 50 лет может инвестировать 10 000 долларов в Roth 401 (k) и 8 000 долларов США в традиционный 401 (k) и наоборот. До тех пор, пока он не нарушит максимальный взнос в размере 18 000 долл. США в 2015 году, инвестор может свободно выделять свои 401 (k) сбережения между его счетами Roth и традиционными 401 (k) счетами по своему усмотрению.