Личные пенсионные схемы (ППС), также известные как личные пенсионные планы, являются привилегированными индивидуальными инвестиционными транспортными средствами U. K.. Основная цель этих планов состоит в том, чтобы сэкономить для выхода на пенсию, но некоторые планы также предоставляют пособия в случае смерти для назначенных бенефициаров умершего.

Что такое личная пенсионная схема и как она работает?

PPS - это частный план с установленными взносами, который управляется инвестором страховой компанией или инвестиционной фирмой. Инвестор, который устанавливает план, выбирает поставщика, и этот поставщик инвестирует деньги, уплаченные, предоставляя накопленную сумму денег во время выхода на пенсию инвестора. Во время выхода на пенсию инвестор может использовать эти деньги для покупки аннуитета или просто вложить деньги в банк и начать вытягивать деньги, чтобы выжить до смерти. Любое лицо, которое самозанято, может начать PPS. Кроме того, любой сотрудник, который работает в компании, но не может присоединиться к плану, спонсируемому работодателем, может начать PPS. В некоторых случаях работник из спонсируемого компанией плана, который также зарабатывает доход в другом месте, может начать PPS.

Человек с PPS может внести более низкую сумму в размере 100% от его годовой прибыли или текущего пособия. По состоянию на 2016 год ежегодное пособие составляет 40 000 фунтов стерлингов. Таким образом, если человек зарабатывает 60 000 фунтов, например, тогда ему или ей разрешено вложить 40 000 фунтов стерлингов в PPS. С другой стороны, если человек только зарабатывает 30 000 фунтов, он или она может вложить полные 30 000 фунтов в PPS. Ежегодная сумма резервов изменяется каждый год, поэтому рекомендуется подтвердить сумму с помощью налогового специалиста на основе U. K., чтобы определить, что является законным. Окончательный единовременный платеж суммы из PPS зависит от того, сколько взносов ежегодно, сколько времени планируется, выбора безопасности, распределения активов и эффективности рынка. Хотя учетная запись должна ежегодно повышаться, нет никакой гарантии, что это произойдет.

Варианты инвестирования в личный пенсионный план

Пенсионные планы, основанные на работодателях, не предлагают индивидууму выбор того, что нужно инвестировать. Это неверно с PPS. Индивидуальное инвестирование в PPS имеет определенную гибкость выбора для инвестиций. Планы обычно предлагают денежные средства, фонды корпоративных облигаций, фонды акций и международные инвестиции. Хотя обычно существует выбор инвестиций по умолчанию, инвесторы PPS имеют больший контроль над распределением своих активов и могут корректировать свой портфель PPS на основе их терпимости к рискам и временному горизонту, что важно для общего планирования пенсионного обеспечения.

Другие преимущества системы личной пенсии

Помимо основной выгоды, позволяющей людям планировать выход на пенсию таким образом, чтобы они не могли в противном случае и позволяли гибкость выбора инвестиций, PPS несколько других важных и полезных преимуществ, таких как способность брать безналоговую сумму из плана при выходе на пенсию.Хотя большая часть плана будет облагаться налогом по ставке дохода человека, инвестор в PPS имеет возможность взять до 25% своих сбережений в виде суммы, не облагаемой налогом. В то время как это уменьшит размер дохода от выхода на пенсию до 75% его или ее сбережений в ППС, остальная часть может быть использована для устранения задолженности, такой как залог. Инвестор должен работать непосредственно с финансовым консультантом для определения наиболее выгодной доли облагаемых и необлагаемых налогом сумм PPS.

Другим важным преимуществом PPS является пособие в случае смерти. Если владелец PPS умирает до выхода на пенсию, единовременная выплата остатка может быть произведена супругу или другому назначенному бенефициару. В этом смысле PPS похож на самофинансируемый полис страхования жизни.