Флоридская пенсионная система обслуживает более миллиона действующих и бывших общественных работников, от учителей до пожарных. Новые сотрудники могут выбирать между двумя планами: инвестиционный план 401 (k) и более традиционный пенсионный план.

Инвестиционный план обслуживает тех, кто чувствует себя комфортно, управляя своими собственными активами. Как и в случае с 401 (k) или IRA, сотрудники могут создавать свой портфель из меню из 21 различных взаимных фондов. Некоторые из них - простые фонды акций и облигаций, хотя участники также могут выбирать из нескольких целевых денежных средств, которые автоматически корректируют распределение активов по мере приближения к пенсионному обеспечению.

Этот план с установленными взносами также обращается к тем, кто не ожидает долгой карьеры в государственном секторе: пользователи инвестиционного плана наделены после всего лишь года работы для работодателя, охваченного ФРС. Напротив, в то время как члены всегда полностью наделены своими взносами в Пенсионный план, требуется восемь лет службы, чтобы претендовать на взносы государства в вашу пользу (шесть лет для пенсионеров, которые служили до 1 июля 2011 года).

Те, кто в Инвестиционном плане, имеют множество способов, которыми они могут получить свои средства в отставке. Фиксированный аннуитет предоставляет ежемесячную пожизненную выгоду, как и пенсионный план. Тем не менее, вы также можете принимать периодические платежи - ежеквартально, раз в полгода или ежегодно - или принимать единовременную сумму. Вы также можете перевести активы в отдельный пенсионный план.

С пенсионным планом, с другой стороны, все взносы сотрудников поступают в единый целевой фонд, управляемый государством. Для долгосрочных сотрудников, которые не хотят беспокоиться о том, чтобы управлять своими деньгами, это, вероятно, путь. Участники получают потоки дохода в течение всей жизни, с ежемесячным пособием, основанным на вашем долге службы и зарплате, в качестве сотрудника, оплачивающего FRS.

Независимо от того, какой план выбирают сотрудники, они должны внести взнос до вычета налогов, равный 3% от их валовой заработной платы. С помощью самостоятельной учетной записи государство выдает дополнительную сумму, равную 3. 3% от вашей заработной платы. Вклад работодателя в пенсию, однако, определяется законодательной властью штата Флорида.

Выбор плана

Когда сотрудники начинают новую работу у работодателя, нанятого FRS, они автоматически зачисляются в пенсионный план. Тем не менее, работники, которые предпочитают использовать Инвестиционный план, могут делать это в период «выбора».

Как только эта начальная фаза выбора закончится, у вас есть вторая и последняя возможность переключаться между двумя планами. Однако участники должны представить свою форму «второго выбора» администратору плана Аон Хьюитту до даты их прекращения.

Если вы хотите перейти от пенсии к самостоятельной учетной записи, у вас есть один из двух вариантов:

1) Перенести текущую стоимость вашего пенсионного плана в Инвестиционный план.Сотрудники, которые выбирают эту стратегию, должны быть осторожны, так как сумма, которую вы переезжаете, зависит от графика наложения пенсий.

2) Оставьте пенсионное пособие на месте, но ваши будущие взносы внесены в ваш инвестиционный план. После этого вы получите выгоду от обоих планов. Сотрудникам, которые выбирают этот «гибридный» план, требуется пенсионный план не менее пяти лет.

Участники текущего инвестиционного плана, которые хотят переключиться, должны «выкупить» свои пенсионные пособия, используя средства на своем счете. Агентство определяет стоимость выкупа путем расчета текущей стоимости льгот, как если бы сотрудник оставался в Пенсионном плане на весь срок службы.

Если сумма в вашем Инвестиционном плане больше суммы выкупа, ваш баланс инвестиционного плана будет уменьшен на сумму выкупа. Остальная часть останется в Инвестиционном плане, и вы получите выгоду от обоих планов в отставке. Но если сумма выкупа превышает стоимость вашего инвестиционного плана, вам придется компенсировать разницу в кармане.

Программа DROP

Система выхода на пенсию позволяет пенсионерам откладывать распределение, чтобы сумма их пособий продолжала начисляться после того, как они покинули рабочее место. В соответствии с Программой опережающего пенсионного обеспечения или DROP государственные служащие могут уйти в отставку без технического прекращения своей работы на срок до пяти лет (восемь лет для учителей при определенных обстоятельствах).

В течение этого периода ваши пенсионные пособия продолжают получать сложные проценты ежемесячно. Выгоды растут с годовой ставкой 6,5% для тех, кто вступил в DROP до 1 июля 2011 года, и с коэффициентом 1. 3% для членов, которые вошли в программу после этой даты. Когда истекает срок действия члена DROP, они должны прекратить свое трудоустройство и начать получать пособия.

Налоговые последствия

Как и в случае с традиционным планом 401 (k), взносы сотрудников в Инвестиционный план производятся на доналоговой основе. Однако распределение пенсий, независимо от того, поступают они из плана с установленными взносами или плана с установленными выплатами, должно быть отражено как налогооблагаемый доход по федеральной налоговой декларации.

Если вы зарегистрированы в Инвестиционном плане, это одна из причин, по которой вы, возможно, не захотите брать единовременное распределение. Вся сумма подлежит федеральному подоходному налогу, что может подтолкнуть вас к более высокой налоговой ставке.

Если вы перевернете свои инвестиционные фонды на отдельный счет, администратор плана удерживает 20% баланса в качестве кредита по федеральным налогам. Исключением является то, что вы выполняете прямое опрокидывание, и в этом случае вам не нужно платить налоги до тех пор, пока вы не начнете получать распределение.

У Флориды нет подоходного налога, поэтому пенсионеры, которые продолжают жить в штате, должны беспокоиться о федеральном налогообложении.

Насколько здоровой является пенсионная система?

Согласно анализу Pew Charitable Trusts, Флорида входит в число штатов с самым низким уровнем необеспеченного пенсионного долга в процентах от личного дохода. По состоянию на 2015 год ФРС составляла 86 человек.5% финансируется, помещая его в верхнюю половину государственных программ выхода на пенсию.

Однако некоторые законодатели из республиканцев утверждали, что система должна финансироваться на 100%, то есть она имеет достаточные активы для покрытия всех своих обязательств - даже плавая идея закрыть Пенсионный план новым членам.

Нижняя линия

Пенсионные планы могут быть сложными для навигации, особенно когда государственная система предлагает более одного выбора. Если у вас есть конкретные вопросы о ваших преимуществах, обратитесь к финансовому консультанту FRS по телефону 866-446-9377.

Подробнее о планировании выхода на пенсию см. В чем разница между 401 (k) и пенсионным планом? и Среднее пенсионное сбережение по возрасту на 2016 год.