До недавнего времени Юта предлагала один вариант выхода на пенсию для государственных служащих: пенсионный план с фиксированным ежемесячным вознаграждением. Это изменилось в 2010 году, когда государство увидело свой пенсионный фонд доверия и впоследствии добавило план 401 (k) в свое меню. Теперь покрытые сотрудники могут выбирать между чистым планом с установленными взносами или гибридным вариантом, который смешивает как пенсию, так и 401 (k). (Подробнее см. Основы плана выхода на пенсию 401 (k) .)

В то время как сотрудники имеют большую гибкость, чем в прошлом, новый вариант стоит дорого. Чтобы укрепить свои финансы, системы пенсионного обеспечения штата Юта вносят меньше, чем в период до кризиса. Тем не менее, новые работники продолжают получать взносы работодателей, которых завистят сотрудники большинства частных фирм.

Два варианта

Пенсионные системы штата Юта состоят из восьми различных пенсионных систем, причем право на участие определяется по типу занятости и дате проката. Большинство государственных служащих, начавших свое обслуживание 1 июля 2011 года или после этой даты, имеют право на участие в одной из двух программ: система пенсионного обеспечения для государственных служащих уровня 2, в состав которой входят школьные учителя, и система пенсионного обеспечения уровня общественной безопасности и пожарной безопасности уровня 2.

Оба этих новых плана предлагают план с установленными взносами и гибридный план. Так или иначе, государство пинает в том же проценте зарплаты работника к его или ее отставке; это распределение, которое отличает два варианта.

С планом с установленными взносами весь государственный взнос - 10% от заработной платы для членов системы государственных служащих и 12% - для работников общественной безопасности и пожарных - в 401 (k), состоящий из инвестиционных продуктов, отобранных работником , Сотрудники также могут вносить свои собственные средства на эти налоговые льготы. (Подробнее см. Пенсионные сбережения: отсроченные или освобожденные от налогов? )

Однако, согласно гибридному плану, большая часть этой суммы идет на пенсию. Государство ежегодно определяет «ставку пенсионных взносов», которая гарантирует, что у фонда достаточно средств для покрытия своих пенсионных выплат. Для тех, кто в системе государственных служащих, в настоящее время он установлен на уровне 8,2% от зарплаты. Оставшаяся часть вклада государства в размере 10% поступает на 401 (k) сотрудников, хотя сотрудники могут также добавлять дополнительные средства на свой счет.

Пенсионные пособия, а также взносы работодателей в 401 (k), предоставляются после четырех лет службы. Однако любые средства, лично добавленные в учетную запись, начисляются немедленно.

Выбор плана

Работники, имеющие право либо на систему пенсионного обеспечения государственных служащих уровня 2, либо на систему пенсионного обеспечения общественной безопасности и пожарной безопасности уровня 2, имеют один год с даты найма, чтобы выбирать между планами гибридного или определенного взноса ,

Как только работник достигает годичной годовщины, любые решения, принятые для пенсионного плана, являются постоянными. Если сотрудники не делают выбор, государство автоматически зарегистрирует их в гибридном плане.

Рисунок 1. Сравнение системы пенсионного обеспечения государственных служащих и системы общественной безопасности.

Источник: Пенсионные системы Юты

Сумма пособия

Сотрудник имеет право на получение пенсионных пособий по достижении любого из этих этапов:

• 65 лет с 4 годами службы

• 62 года с 10 лет службы

• 60 лет с 20 лет службы

Если вы являетесь государственным служащим и работали 35 лет или 25 лет для работников общественной безопасности и пожарных, вы можете собирать пособия в любом возрасте. Однако имейте в виду, что если вам меньше 65 лет и у вас будет менее 35 лет службы - или 25 лет для сотрудников общественной безопасности, вы получите льготный ежемесячный доход.

Размер вашего ежемесячного ежемесячного платежа - это ваш стаж работы, умноженный на 1. 5%, умноженный на среднемесячную зарплату в течение пяти самых высокооплачиваемых лет. Например:

Рисунок 2. Формула для определения пенсионных пособий.

Источник: Пенсионные системы Юты

С пенсионным планом вы имеете право на ежегодную корректировку стоимости жизни, основанную на Индексе потребительских цен, который выплачивается в годовщину вашей даты выхода на пенсию.

В соответствии с определенными планами вы также можете приобрести кредит на обслуживание в будущем, чтобы повысить пенсионную выгоду. Чтобы квалифицироваться, вы должны быть активным членом и иметь не менее пяти лет подходящего кредита. Определенные положения применяются, поэтому важно прочитать литературу плана, чтобы определить вашу правомочность.

Сумма вашей прибыли 401 (k), с другой стороны, определяется исходя из основных инвестиций. В рамках плана с установленными взносами нет увеличения стоимости жизни.

Варианты выплат

Пенсионные пособия выплачиваются в конце каждого месяца и сохраняются до конца вашей жизни. С помощью 401 (k) вы можете снять любую сумму, которую вы выберете в любое время. Тем не менее, вы также можете устанавливать периодические платежи одним из следующих способов:

• ежемесячные, ежеквартальные, полугодовые или годовые платежи,

• сумма на основе ожидаемой продолжительности жизни,

• сумма на основе фиксированного количества лет с ожидаемая норма прибыли или

• фиксированная сумма в долларах по вашему выбору

Оба пенсионных пособия и распределения от 401 (k) обычно облагаются налогом как на государственном, так и на федеральном уровне. Чтобы избежать большого налогового счета в конце года, вы можете выбрать как федеральные, так и Юта подоходные налоги, удерживаемые с вашей зарплаты. Вы можете изменить свой статус удержания в любое время.

В большинстве случаев вы захотите удержать дистрибутивы с вашего 401 (k), пока вам не исполнится как минимум 59,5 лет, даже если вы рано уйдете на пенсию. IRS оценивает 10% -ный штраф за раннее снятие средств, что может привести к большому укусу из баланса вашего счета. (Более подробно см. Неужели когда-либо мудро делать ранние изъятия из вашего 401 (k)? )

Бенефициары

У членов есть несколько вариантов их выплаты на пенсию, которая определяет, получает ли бенефициар какие-либо средства после вашей смерти.

• Вариант один: ваши бенефициары не получают ежемесячную выплату или возврат взносов членов, если это применимо, если вы не умрете в течение 120 дней после вашего выхода на пенсию.

• Вариант второй: ваши бенефициары получают оставшуюся сумму взносов членов, если это применимо, после вашей смерти. С помощью этой опции вы можете выбрать любого, кто станет бенефициаром.

• Вариант третий: вы получаете уменьшенное пособие в течение своей жизни, но ваш супруг получает такую ​​же выгоду для жизни после вашей смерти. Ваш супруг должен быть вашим бенефициаром.

• Вариант четвертый: вы получаете льготное пособие в течение своей жизни, а ваш супруг получает сумму, равную половине вашей пользы на всю жизнь.

• Вариант пятый: тот же, что и вариант третий, но с дополнительным условием. Если ваш супруг умирает, прежде чем вы это сделаете, ваша выгода станет суммой, подлежащей оплате в рамках Варианта 1.

• Вариант 6: аналогичен варианту 4. Но если ваш супруг умирает, прежде чем вы это сделаете, ваша выгода станет суммой, рассчитанной в соответствии с Вариантом 1.

Когда дело доходит до бенефициаров, все более прямолинейно в рамках плана с установленными взносами. Любой оставшийся остаток на счете после вашей смерти просто передается вашему бенефициару. (Более подробно см. 3 срока для бенефициаров пенсионного плана .)

Сила пенсионной системы

Системы пенсионного обеспечения штата Юта являются одними из сильнейших в стране с точки зрения финансовой устойчивости. 80% -ный уровень финансирования, то есть система в настоящее время имеет 80% активов для покрытия своих долгосрочных обязательств, обычно считается порогом для здоровой государственной пенсионной программы. Согласно его годовому отчету, URS находилось на уровне 85. 7% в конце 2015 года.

Bottom Line

В то время как Юта не так щедра с льготами по отставке сотрудников, как это когда-то было, 10% до 12% от зарплаты для новых сотрудников по-прежнему очень конкурентоспособны. Если вы являетесь государственным служащим в штате Юта, посетите ур. org для получения дополнительной информации о ваших государственных пенсионных пособиях или найти соответствующий номер телефона URS.