В последние несколько лет новый автомобиль набирает силу на этапе выхода на пенсию: Roth 401 (k). Еще в 2007 году (через год после их создания) только 11% работодателей разрешили своим сотрудникам вносить взносы Рот в свои пенсионные планы; за восемь коротких лет число увеличилось до 58%, согласно Тенденциям и опыту Аона Хьюитта «2015 год» в определенных планах взносов.

Roth 401 (k) s сочетает в себе многие из лучших частей традиционных 401 (k) и Roth IRA, предоставляя сотрудникам уникальный вариант, когда речь заходит о планировании выхода на пенсию.

Но они лучше, чем Roth IRA? Все зависит от вашего уникального финансового профиля: сколько вам лет, сколько денег вы делаете, когда хотите начать снимать яйцо гнезда и так далее. Вот ключевые факторы, которые вы должны использовать для их сравнения.

Пределы доходов

Не каждый может участвовать в Roth IRA. В IRS индивидуальные налогоплательщики, которые зарабатывают $ 133 000 или более, или супружеские пары, подающие совместные документы, которые зарабатывают 196 000 долларов США или более, не могут вносить взносы Roth IRA в 2017 году . Чтобы определить, имеете ли вы право, ознакомьтесь с этим калькулятором Roth IRA.

Тем не менее, на Roth 401 (k) s нет ограничений на доход, что делает их в этом отношении лучшим вариантом для людей, получающих высокие доходы.

Пределы взносов

В течение 2017 года вы можете внести до 18 000 долларов США в год к вашему Roth 401 (k), а также дополнительно 6 000 долларов США, если к концу года вам будет 50. Это число намного ниже для Roth IRA , , которые ограничивают вас до $ 5, 500 в год или $ 6, 500, если вам 50 или больше.

Здесь Roth 401 (k) является явным победителем. Однако, если вы достигнете годовой суммы для одного типа аккаунта, вы всегда можете открыть другой тип, чтобы эффективно увеличить общий лимит взносов. Например, если у вас есть как Roth IRA, так и Roth 401 (k) - и вы имеете право внести взносы в оба - ваш годовой взнос максимально эффективно составляет 23 500 долларов США (или 30 долларов США, 500, если вы старше 50 лет) ,

Требуемые минимальные рассылки

Этот раунд отправляется в ИРР Рот. Roth IRA не требует требуемых минимальных распределений (RMD) - когда-либо.

Эта гибкая функция дает вам возможность продолжать вносить свой вклад в вашу учетную запись и позволять этим средствам расти бесконечно, что выгодно, если вы не нуждаетесь в них в возрасте 70 лет (возраст, в котором традиционные IRA, 401 (k) и Roth 401 (k) все требуют, чтобы вы начали снимать деньги, чтобы вы не пострадали от штрафа). На самом деле, вы можете просто оставить свою ИРВ Рот и оставить ее своему супругу или потомкам. «Roth IRA, как правило, не облагается налогом для ваших наследников, если учетная запись Roth IRA не проходит через завещание. Завещание можно избежать, гарантируя, что бенефициары указаны правильно », - говорит Кристофер Гети, основатель компании Atherean Wealth Management, LLC, в Джерси-Сити, штат Северная Каролина.J.

С Roth 401 (k) вы можете удерживать эти RMD по возрасту 70½ только в том случае, если вы все еще работаете, а не 5% владельцем компании, спонсирующей этот план. Однако «вы можете легко избежать требуемых минимальных распределений, перевернув свой Roth 401 (k) в Roth IRA», - говорит Гети.

Соответствующие взносы

В то время как работодатели могут помочь вам создать и вычесть деньги для традиционных и IRA Roth (см. Roth против традиционной ИРА: что подходит вам? ) , они не в состоянии внести соответствующие им взносы. (Примечание: Работодатели могут сопоставлять взносы в рамках ПРОСТОЙ ИРА, см. Преимущества ПРОСТОЙ ИРА. )

Работодатели могут соответствовать вашим взносам в Roth 401 (k) - им действительно предлагают налоговый стимул для этого. Но имейте в виду, что соответствующие фонды и их доходы будут размещены на доналоговой учетной записи и облагаться налогом после начала раздачи.

Итак, Roth 401 (k) выигрывает этот раунд как лучший вариант.

Заимствование против вашей учетной записи

С помощью Roth 401 (k) вы можете брать до 50% своего баланса на счете или 50 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше. Однако, если вы не в состоянии погасить кредит в соответствии с условиями соглашения, когда вы берете деньги, это может считаться налогооблагаемым распределением, если вам менее 59 лет.

IRA Roth технически не предоставляют кредиты, но есть способ обойти это: инициировать опрос Roth IRA. В течение этого периода у вас есть 60 дней, чтобы перевести деньги с одной учетной записи на другую. Пока вы возвращаете эти деньги другому Roth IRA за это время, вы фактически получаете 0% -ную кредитную ссуду на 60 дней. Однако, если вы не окупите деньги, которые вы заимствуете, а вы не достигли 59½ и не используете деньги для получения квалифицированного распределения, вам придется заплатить штраф в размере 10%. (Более подробно о штрафах см. Традиционные и Ротские ИРА: что лучше для налогов?)

Поскольку вы в основном заимствуете себя в обоих обстоятельствах, ни Roth 401 (k), ни Roth IRA не имеют особого сильный случай для того, чтобы быть вариантом кредита.

Нижняя линия

Нет ответа на вопрос «Что лучше - Roth IRA или Roth 401 (k)?» Нет ответа на один размер. Каждый из них имеет свои уникальные преимущества и преимущества.

Короче говоря, Roth 401 (k) имеет тенденцию быть лучше, если вы высокодоходный доход. Это также позволяет вам иметь Roth, получая выгоду от средств, подходящих для работодателей. Но если вы ищете большую гибкость в использовании пенсионных фондов, Roth IRA выигрывает конкуренцию.