Конгресс недавно принял законопроект о бюджете, который включал некоторые важные изменения в популярную стратегию защиты социальных сетей. Эта стратегия, файл и приостановление с ограниченным приложением для супружеских преимуществ, может добавить 60, 000 или более долларов к общим преимуществам, собранным парой. Конгресс счел это лазейкой в ​​правилах и непреднамеренными непредвиденными обстоятельствами, и эта возможность уйдет через шесть месяцев после принятия Бипартизанского закона о бюджете на 2015 год, который должен состояться 30 апреля 2016 года.

Файл и приостановка: действуйте сейчас

После того, как вы достигнете своего полного пенсионного возраста (FRA), вы подаете заявление в свою пользу, а затем приостановите его, фактически сообщив администрации социального обеспечения, что вы не платите. Причина этого заключается в том, чтобы позволить вашим кредитам заработка продолжать начисляться до более поздней даты, предположительно в возрасте 70 лет, позволяя супругу или в некоторых случаях другим членам семьи извлекать выгоду на основании вашей записи о доходах.

Это позволяет вам начислять задерживаемые кредиты, что означает, что ваша выгода будет расти на 8% в год до 70 лет. Стратегия «файл-и-приостановка» позволяет другим членам семьи требовать пособие на основе ваш доход и позволяет вашей собственной выгоде продолжать расти и расти. (Подробнее см. Ниже: 10 Общие вопросы о социальном обеспечении .)

Недавний бюджетный законопроект изменил это для миллионов американцев.

Ограниченное приложение

В соответствии с действующими правилами, как только вы достигнете своей FRA, вы можете подать ограниченное приложение. Многие люди имеют право на получение различных пособий по социальному обеспечению. Помимо их собственных, они могут иметь право на получение супружеской выгоды, если они состоят в браке. Ограниченная заявка позволяет супругу требовать супружескую выгоду, основанную на записи о доходах своих супругов, если их супруг подал заявку на получение пособия. (Более подробную информацию см. В разделе: Истощение в области социального обеспечения: оправдан ли страх? )

Файл и приостановка с ограниченным приложением

При полном возрасте выхода на пенсию один супруг будет подавать заявку на получение пособий, а затем приостановить их позволяя их преимущества продолжать расти до 70 лет или, по крайней мере, до некоторого момента в будущем, когда они возобновят сбор.

Другой супруг, когда они достигнут FRA, затем подает ограниченное заявление, чтобы получить супружескую выгоду, основанную на выгоде супруга. Они будут продолжать собирать супружескую выгоду, половину полной пользы своего супруга, до 70 лет, когда они обратятся в свою пользу, если она будет выше, чем супружеская привилегия.

Часто это используется, когда преимущество одного из супругов значительно выше, чем у другого. Существуют и другие виды использования. Например, я работаю с клиентской парой, где оба достигли FRA, и один планирует работать еще несколько лет, чтобы супруг подал и приостановил, в то время как другой супруг подаст ограниченное приложение, чтобы получить их супружескую выгоду до 70 лет, когда этот супруг получит свою выгоду, которая примерно такая же, как и супруг, который будет продолжать работать.(Подробнее см. Ниже: Почему отставки Boomer будут сильно отличаться от того, что они запланировали для .)

Кто может еще воспользоваться?

Те, кто уже выполнил эту тактику и имеют одного супруга, который собирает супружескую выгоду, основанную на записи о доходах своих супругов, могут продолжить эту договоренность без изменений.

Для пар, рассматривающих эту стратегию, она может быть реализована в течение шести месяцев после подписания законопроекта. Снова применяются те же правила, оба супруга должны быть, по крайней мере, на их ОЛР. (Для соответствующего чтения см. Файл и приостановка: по-прежнему опция, но быстро действуйте .)

После истечения срока

После шестимесячного срока дедушка для тех, кто еще не выполнен файл и приостановка с ограниченным приложением исчезает, и пары не смогут реализовать эту стратегию.

Ликвидация ограниченного применения

Закон о бюджете на двухпартийный срок от 2015 года эффективно исключает ограниченную заявку для тех, кому станет 62 после 1 января 2016 года. Те, кто переходят 62 после этой даты, будут считаться поданными для как супружескую выгоду, так и их собственную пенсию, когда они подают заявку на получение пособия. Вот как это работает в настоящее время для тех, кто не достиг их FRA.

Это означает, что если вы подаете заявку только на супружескую привилегию, Social Security также посчитает, что вы подали заявку на свою собственную выгоду, избавив ключевое преимущество файла и приостановив его с помощью ограниченной стратегии приложения. Вы не сможете собрать супружескую выгоду на основании записи о доходах вашего супруга и по-прежнему позволяете вашей собственной выгоде начислять задержанные кредиты до 70 лет. (Более подробно см .: Наихудшие государства по налогам во время выхода на пенсию. )

Каждая ситуация различна, и в любом случае все же может быть выгодно, чтобы один супруг подал заявление об их супружеской выгоде, например, если их собственная выгода была довольно низкой или если они не получили права на пенсию самостоятельно , Но даже здесь, чем дольше они ждут, тем больше польза будет.

Новые правила файла и приостановки

Эффект через шесть месяцев после подписания Бипартизанского законопроекта о бюджете в файл закона и приостановление также сильно изменено. После этого времени, чтобы член семьи получал пособие, основанное на вашей записи о доходах, вы фактически должны получать пособие. Это, конечно же, отрицает преимущества текущего файла и приостанавливает тактику и ставит ее в качестве стратегии жизнеспособной пары.

Кроме того, возможность получить ретроактивный платеж за предыдущие льготы, если они передумали, также исчезнет после крайнего срока.

Файл и приостановление по-прежнему доступны по той причине, что он был изначально предназначен: если вы должны подать заявку на получение пособия и позже вернуться к работе, вы все равно можете приостановить свою выгоду и позволить ей начисляться до тех пор, пока вы не возобновите ее. (Подробнее см. Ниже: Лучшие советы по минимизации налогов на социальное обеспечение. )

Роль финансовых консультантов

Это важное событие в мире пенсионного планирования, и это произошло довольно неожиданно ,Финансовые консультанты, работающие с клиентами, которые все еще могут выполнить файл и приостановить / ограничить стратегию приложения в течение шестимесячного окна, обязательно захотят сделать это в большинстве случаев.

Помимо этих финансовых консультантов необходимо будет пересмотреть стратегии планирования выхода на пенсию для молодых клиентов, которые не смогут использовать эту стратегию и которые планировали это сделать. Как они будут заменять этот доход?

Контракт

Конгресс, в соответствии с Бюджетным законом о бюджете на 2015 год, ликвидировал популярную стратегию регистрации социальных сетей - файл и приостановил действие. Это повредит ряду людей, которые достигнут своего полного пенсионного возраста после изменения правил, и им и их финансовым консультантам придется искать альтернативы этой стратегии. (Подробнее см. Ниже: Избегайте ошибок в работе с отставкой. )