Оглавление:
- 1. Взносы облагаются налогом
- Если вы делаете традиционные взносы на досрочное погашение задолженности, вам придется платить налоги за распределение в период выхода на пенсию. Хорошей новостью является то, что большинство людей находятся в более низком налоговом бремени, когда они уходят на пенсию, а большинство пенсионеров требуют меньше дохода, чем в свои пиковые годы. Многие пенсионеры уже выплатили свои дома и автомобили, а их дети вышли из дома и через колледж. Кроме того, пенсионерам не нужно платить за многие связанные с работой расходы, такие как профессиональный гардероб и расходы на поездку. В дополнение к снижению стоимости жизни многие государства предлагают различные налоговые льготы пожилым людям.
- С 2006 года работодатели имели возможность разрешить взносы Рота в планы 403 (б). В отличие от традиционной IRA, взносы Roth не имеют права на налоговый вычет. Однако, когда вы делаете изъятия из части Roth вашего плана, эти изъятия не облагаются налогом. Не все 403 (б) планы установили вариант Roth. Работодатель должен выбрать, чтобы ввести опцию Roth, чтобы сделать ее доступной для сотрудников. (Учетные записи Roth, как правило, превзошли традиционные планы в долгосрочной перспективе, предоставив налоговые сбережения. Для получения дополнительной информации см.
- Огромное преимущество плана 403 (б) заключается в том, что вам не нужно платить налоги на дивиденды, проценты и прирост капитала по вашим инвестициям, хранящимся на счете 403 (b).Если вы удерживаете свои пенсионные инвестиции на обычном налогооблагаемом брокерском счете, вы потеряете много потенциальных доходов из-за значительного сопротивления, которое могут налагать налоги. Поскольку вам не нужно беспокоиться о налоговых эффектах в вашем 403 (b), вы можете чаще балансировать свой портфель, не теряя ничего, кроме торговых сборов. Вам также не нужно беспокоиться о налоговой эффективности любых взаимных фондов, которые вы держите, позволяя вам свободно сосредоточиться исключительно на высоких доходах и низких затратах.
- Хотя это зависит от конкретных положений вашего плана 403 (б), большинство людей найдут, что им разрешено брать кредит из своих планов 403 (б). Это может быть большой помощью в определенных ситуациях, таких как покупка дома. Если вы решите использовать это преимущество, вы должны убедиться, что понимаете все последствия. Многие советники предостерегают от этой идеи, потому что она оставляет меньше денег в плане 403 (б), предназначенном для вашего выхода на пенсию. Поэтому вы должны убедиться, что у вас достаточно спасенных, что вы можете позволить себе снять кредит. Требования к кредиту очень требовательны. Отсутствие даже одного платежа может означать, что вы не выполнили дефолт по всей сумме кредита, вызвав штрафы IRS за досрочное снятие средств.
- Еще одна важная причина положить деньги в 403 (б) - это потому, что ваш работодатель предлагает соответствующие взносы. Если это так, вы должны обязательно внести свой вклад, чтобы воспользоваться этими бесплатными деньгами. Как ни странно, работодатели могут только внести свой вклад в ваш 403 (б) на основе предварительной оценки. Работодатели будут соответствовать взносам Roth до указанных лимитов, но они должны делать это с доналоговыми деньгами. Таким образом, 403 (b) взносы, сопоставляемые работодателем, подлежат налогообложению первоначальной суммы и любых последующих доходов от прироста капитала.
- Иногда 403 (б) планы могут помочь вам лучше договориться о своих инвестициях, чем вы можете получить сами. Зачем? Хотя финансовые учреждения часто отказываются выполнять небольшие обязанности по портфелю, принимая на себя 403 (b) функции управления фондами, они имеют доступ к сотням миллионов новых активов. Чтобы привлечь крупных клиентов, учреждения иногда отказываются от чрезмерно высоких минимальных инвестиционных требований, чтобы сотрудники могли инвестировать в «институциональные» фонды, которые имеют чрезвычайно низкие затраты. Например, Уинститут институциональных акций Vanguard Institutional Plus (VIIIX) имеет коэффициент расходов 0,2% и обычно требует инвестиционного минимума в размере 200 миллионов долларов. Однако вы можете инвестировать в этот фонд через 403 (b).
- Чем больше денег вы сможете сэкономить для своего выхода на пенсию на основе налогов, тем лучше будет. В качестве сотрудника вы можете разместить до 18 000 долларов США в размере 403 (b) в 2017 году. Сотрудники, которым исполнилось 50 лет и старше, могут иметь право на получение дополнительного взноса в размере до 6 000 долларов США в 2017 году. Эти пределы взносов огромны по сравнению с лимитом в размере 5 500 долл. США и лимитом до 1 000 долл. США на IRA. (Будьте в курсе изменений в правилах, чтобы избежать штрафов, а также воспользоваться новыми возможностями. Ознакомьтесь с
- Уникальным преимуществом планов 403 (б) является то, что они позволяют вносить дополнительные взносы для людей, которые имеют 15-летний опыт работы с одним и тем же работодателем и не внесли дополнительный вклад от точки отсечения в предыдущие годы. Максимально возможная дополнительная точка отсечения и взнос составляют соответственно 5 000 долларов США и 3 000 долларов США в течение 2017 года. Сотрудники должны определить размер дополнительных взносов, которые они могут внести, применяя правило из трех частей, указанное в публикации IRS 571.
- Как вы можете видеть, есть много вещей, которые нравятся примерно 403 (б) планам. Чтобы лучше воспользоваться этими преимуществами, ключ состоит в том, чтобы внести свой вклад на ранней стадии и часто. Часто можно организовать с вашим отделом начисления заработной платы небольшую долю, внесенную в 403 (b) прямо из вашей зарплаты, чтобы вы ее даже не заметили. Иногда бывает сложно начать работу, особенно если выход на пенсию еще далеко. Однако даже относительно небольшие вклады, сделанные последовательно со временем, имеют способ сложения.
План 403 (б) - это тип плана выхода на пенсию с налоговым режимом, который имеет много общего с более широко признанным планом 401 (k). План 403 (б) предназначен для сотрудников, которые работают в организациях, которые служат определенным религиозным, благотворительным, научным, общественным испытаниям безопасности, литературным или образовательным целям. Если вы имеете право участвовать в плане 403 (b), вы должны знать, что есть много преимуществ. Давайте рассмотрим первые девять преимуществ плана 403 (б). (Эти планы во многом напоминают планы 401 (k), но специально предназначены для некоммерческих организаций. Чтобы узнать больше, прочитайте 4-1-1 на 403 (b) Планы .)
< ! --1 ->1. Взносы облагаются налогом
Взносы в традиционный 403 (b) план вычитаются для целей федерального подоходного налога. Фактически, деньги помещаются в план 403 (б) без вашего уплаты каких-либо налогов. Налоговый вычет может быть очень ценным, поскольку он уменьшает сумму подоходного налога, уплаченного в предельном налоговом бремени лица. Например, если последние 10 000 долл. США скорректированного валового дохода работника облагаются налогом в 25% налоговой шкале, при условии, что 10 000 долл. США в традиционном 403 (б) будут иметь налоговую экономию в размере 2 500 долл. США.
Кроме того, «прибыль распространяется на весь баланс, а не на снижение налогов», - говорит Элиз Фостер, CFP®, основатель Harbour Financial Group, Boulder Colo. > 2. Налоги выплачиваются при распределении пенсий
Если вы делаете традиционные взносы на досрочное погашение задолженности, вам придется платить налоги за распределение в период выхода на пенсию. Хорошей новостью является то, что большинство людей находятся в более низком налоговом бремени, когда они уходят на пенсию, а большинство пенсионеров требуют меньше дохода, чем в свои пиковые годы. Многие пенсионеры уже выплатили свои дома и автомобили, а их дети вышли из дома и через колледж. Кроме того, пенсионерам не нужно платить за многие связанные с работой расходы, такие как профессиональный гардероб и расходы на поездку. В дополнение к снижению стоимости жизни многие государства предлагают различные налоговые льготы пожилым людям.
С 2006 года работодатели имели возможность разрешить взносы Рота в планы 403 (б). В отличие от традиционной IRA, взносы Roth не имеют права на налоговый вычет. Однако, когда вы делаете изъятия из части Roth вашего плана, эти изъятия не облагаются налогом. Не все 403 (б) планы установили вариант Roth. Работодатель должен выбрать, чтобы ввести опцию Roth, чтобы сделать ее доступной для сотрудников. (Учетные записи Roth, как правило, превзошли традиционные планы в долгосрочной перспективе, предоставив налоговые сбережения. Для получения дополнительной информации см.
Преимущества функции Roth для 401 (k) и 403 (b) Планы .) 4 , Экономия без налогов
Огромное преимущество плана 403 (б) заключается в том, что вам не нужно платить налоги на дивиденды, проценты и прирост капитала по вашим инвестициям, хранящимся на счете 403 (b).Если вы удерживаете свои пенсионные инвестиции на обычном налогооблагаемом брокерском счете, вы потеряете много потенциальных доходов из-за значительного сопротивления, которое могут налагать налоги. Поскольку вам не нужно беспокоиться о налоговых эффектах в вашем 403 (b), вы можете чаще балансировать свой портфель, не теряя ничего, кроме торговых сборов. Вам также не нужно беспокоиться о налоговой эффективности любых взаимных фондов, которые вы держите, позволяя вам свободно сосредоточиться исключительно на высоких доходах и низких затратах.
5. Вы можете взять кредит на 403 (b)
Хотя это зависит от конкретных положений вашего плана 403 (б), большинство людей найдут, что им разрешено брать кредит из своих планов 403 (б). Это может быть большой помощью в определенных ситуациях, таких как покупка дома. Если вы решите использовать это преимущество, вы должны убедиться, что понимаете все последствия. Многие советники предостерегают от этой идеи, потому что она оставляет меньше денег в плане 403 (б), предназначенном для вашего выхода на пенсию. Поэтому вы должны убедиться, что у вас достаточно спасенных, что вы можете позволить себе снять кредит. Требования к кредиту очень требовательны. Отсутствие даже одного платежа может означать, что вы не выполнили дефолт по всей сумме кредита, вызвав штрафы IRS за досрочное снятие средств.
6. Работодатели могут предлагать подходящие взносы
Еще одна важная причина положить деньги в 403 (б) - это потому, что ваш работодатель предлагает соответствующие взносы. Если это так, вы должны обязательно внести свой вклад, чтобы воспользоваться этими бесплатными деньгами. Как ни странно, работодатели могут только внести свой вклад в ваш 403 (б) на основе предварительной оценки. Работодатели будут соответствовать взносам Roth до указанных лимитов, но они должны делать это с доналоговыми деньгами. Таким образом, 403 (b) взносы, сопоставляемые работодателем, подлежат налогообложению первоначальной суммы и любых последующих доходов от прироста капитала.
7. Около 403 (б) Хранители позволяют сотрудникам инвестировать в недорогие «институциональные» фонды
Иногда 403 (б) планы могут помочь вам лучше договориться о своих инвестициях, чем вы можете получить сами. Зачем? Хотя финансовые учреждения часто отказываются выполнять небольшие обязанности по портфелю, принимая на себя 403 (b) функции управления фондами, они имеют доступ к сотням миллионов новых активов. Чтобы привлечь крупных клиентов, учреждения иногда отказываются от чрезмерно высоких минимальных инвестиционных требований, чтобы сотрудники могли инвестировать в «институциональные» фонды, которые имеют чрезвычайно низкие затраты. Например, Уинститут институциональных акций Vanguard Institutional Plus (VIIIX) имеет коэффициент расходов 0,2% и обычно требует инвестиционного минимума в размере 200 миллионов долларов. Однако вы можете инвестировать в этот фонд через 403 (b).
«По сути, компания фонда предоставляет большую скидку в отношении коэффициента расходов (стоимость инвестирования в фонд) для компаний с большими пенсионными планами. Это может сэкономить вам более половины процента годовых в расходах, что все больше денег в кармане », - говорит финансовый планировщик Кевин Михельс, CFP®, с плановым финансированием Medicus в Дрейпе, штат Юта.
8. Пределы взносов выше, чем для IRA
Чем больше денег вы сможете сэкономить для своего выхода на пенсию на основе налогов, тем лучше будет. В качестве сотрудника вы можете разместить до 18 000 долларов США в размере 403 (b) в 2017 году. Сотрудники, которым исполнилось 50 лет и старше, могут иметь право на получение дополнительного взноса в размере до 6 000 долларов США в 2017 году. Эти пределы взносов огромны по сравнению с лимитом в размере 5 500 долл. США и лимитом до 1 000 долл. США на IRA. (Будьте в курсе изменений в правилах, чтобы избежать штрафов, а также воспользоваться новыми возможностями. Ознакомьтесь с
3 Правилами пенсионного счета, чтобы знать .) 9. Дополнительные взносы могут быть основаны на «15-летнем правиле»
Уникальным преимуществом планов 403 (б) является то, что они позволяют вносить дополнительные взносы для людей, которые имеют 15-летний опыт работы с одним и тем же работодателем и не внесли дополнительный вклад от точки отсечения в предыдущие годы. Максимально возможная дополнительная точка отсечения и взнос составляют соответственно 5 000 долларов США и 3 000 долларов США в течение 2017 года. Сотрудники должны определить размер дополнительных взносов, которые они могут внести, применяя правило из трех частей, указанное в публикации IRS 571.
У меня были учителя, которые воспользовались 15-летним правилом со своими работодателями. Они сэкономили немного больше, чем большая сумма, которую они уже убирали за последние несколько лет «сбережений власти» вплоть до выхода на пенсию », говорит Мартин А. Федерини-младший, AAMS®, MF Advisers, Inc., Даллас, Пенн. «Конечно, есть предостережения, но преимущество для пре-пенсионера может быть огромным, особенно если у них нет сохранен достаточно в прошлом ».
Bottom Line
Как вы можете видеть, есть много вещей, которые нравятся примерно 403 (б) планам. Чтобы лучше воспользоваться этими преимуществами, ключ состоит в том, чтобы внести свой вклад на ранней стадии и часто. Часто можно организовать с вашим отделом начисления заработной платы небольшую долю, внесенную в 403 (b) прямо из вашей зарплаты, чтобы вы ее даже не заметили. Иногда бывает сложно начать работу, особенно если выход на пенсию еще далеко. Однако даже относительно небольшие вклады, сделанные последовательно со временем, имеют способ сложения.
«Одной из замечательных особенностей плана выхода на пенсию на рабочем месте, такой как 403 (б), является то, как он инвестирует установленную долларом сумму, определенную сотрудником, независимо от того, вверх или вниз рынок. Этот процесс называется долларовой стоимостью усреднение и помогает инвесторам, которые в противном случае могут быть эмоциональными в отношении крутых спадов на рынке, остаются на пути », - говорит Стефани Генкин, CFP®, основатель My Financial Planner, LLC, Бруклин, Нью-Йорк
Подробнее о выходе на пенсию см. < Путешествие через 6 этапов выхода на пенсию
.
Северная Каролина 529 Колледж сберегательного плана: анализ инвестиционного плана
Узнать о 529 North Carolina College Savings Plan, в котором содержится краткая информация о плане и различных вариантах инвестиций, предоставляемых Vanguard.
Моя компания является попечителем нашего плана 401k (в котором участвуют 112 участников). Каковы плюсы и минусы наличия компании вместо поставщика / поставщика плана в качестве доверительного управляющего?
Ответ может различаться в зависимости от поставщика плана и положений плана документа. По вопросам, связанным с конкретной проблемой, работодатель должен проконсультироваться с адвокатом ERISA, который сможет принять соответствующую рекомендацию. Адвокат ERISA может рассмотреть дела, такие как Enron, при принятии решения.
Каковы преимущества и издержки (или риски) систематического инвестиционного плана (SIP)?
Обнаруживают преимущества и недостатки использования систематического инвестиционного плана; вы можете снизить среднюю стоимость, или вы можете пропустить прибыль.