Это была тема продолжающихся дебатов в финансовом сообществе между адвокатами по планированию недвижимости и финансовыми консультантами. Для пенсионных счетов инвесторам предоставляется возможность назвать на своих счетах как основных, так и зависимых бенефициаров. Поскольку пенсионные счета (такие как IRA, 401k, Roth IRA, 403b), проходят по контракту (названный бенефициар), процесс завещания и адвокаты, необходимые для урегулирования недвижимости, исключаются для наследования этих конкретных счетов.
Назначение Траста в качестве бенефициара выгодно, если ваши бенефициары являются несовершеннолетними, требуют особых потребностей или просто не могут быть доверены большой суммой денег. Некоторые адвокаты рекомендуют установить специальный траст в качестве бенефициара IRA, чтобы избежать того, чтобы активы стали частью имущества выжившего супруга, чтобы уменьшить будущие налоговые вопросы по недвижимости.
Основным недостатком присвоения доверия в качестве бенефициара является то, что активы пенсионного плана будут подвергнуты требуемым минимальным выплатам (RMD) в ожидаемой продолжительности жизни самого старого бенефициара траста. При таком подходе не достигается способность максимизировать потенциал отсрочки IRA или другого квалифицированного плана. Именование отдельных бенефициаров позволит каждому бенефициару взять RMD на основе их ожидаемой продолжительности жизни по сравнению с самым старым бенефициаром (по требованию доверия), который может растянуть IRA на более длительный период времени.
Чтобы узнать больше о назначении бенефициаров, прочитайте «Обновление ваших бенефициаров», «Проблемные обозначения получателей» - часть 1 и «Проблемные обозначения получателей» - часть 2
Плюсы и минусы сберегательного счета на здоровье (HSA)
Сберегательные счета здоровья позволяют оплачивать расходы на здравоохранение с помощью налогов до уплаты налогов.
Моя компания является попечителем нашего плана 401k (в котором участвуют 112 участников). Каковы плюсы и минусы наличия компании вместо поставщика / поставщика плана в качестве доверительного управляющего?
Ответ может различаться в зависимости от поставщика плана и положений плана документа. По вопросам, связанным с конкретной проблемой, работодатель должен проконсультироваться с адвокатом ERISA, который сможет принять соответствующую рекомендацию. Адвокат ERISA может рассмотреть дела, такие как Enron, при принятии решения.
Каковы ограничения для присвоения имени данному лицу в качестве моего контингента-бенефициара?
Понять, какие ограничения могут существовать, в зависимости от вашего состояния и выбранной вами политики, об именовании вашего бенефициара по страхованию жизни.