a:

ZZZZ Best была компанией, начатой ​​Barry Jay Minkow, которая утверждала, что она занимается чисткой ковров. Фактически, это была схема Понци, которую он использовал для совершения различных финансовых махинаций, чтобы обогатить себя. В этом процессе участвовало несколько основных финансовых преступлений.

Проверка Кайтинга

Миньков занимался различными схемами, чтобы притвориться, что компания финансово обоснована. К ним относятся проверка кайтинга и запуск мошеннических платежей по кредитной карте. В схеме кайтинга чеков участвовали деньги Минков, используя свою дебиторскую задолженность за контрактную работу и платные деньги через различные банки.

Мошеннические кредиты

Миньков подделал документы и сотрудничал с другом, чтобы лгать различным банкам, чтобы убедить их, что его компания была вовлечена в бизнес по страхованию. Это побудило банки предложить ему многочисленные займы, которые он использовал для расширения ZZZZ. Таким образом, он обманул банки, поскольку бизнес по страхованию не существовал.

Минков также солгал о финансовом состоянии ZZZZ, так как в бухгалтерских книгах компании указано, что на мошеннический страховой бизнес по реставрации приходится 86% бизнеса компании.

Мошеннический листинг на Nasdaq

Minkow перечислил компанию на Nasdaq в 1986 году с использованием ложной финансовой информации, сохранив 53% акций. Его целью было собрать 15 миллионов долларов. Когда аудиторы отправились проверять бизнес по страхованию до листинга, Минков арендовал офисы специально для них, чтобы проверить, что у них нет другой связи с бизнесом.

Обнаружение мошенничества

Обманная деятельность ZZZZ была раскрыта Los Angeles Times, в которой была опубликована статья, в которой говорилось, что Минько взлетел за мошеннические платежи по кредитным картам на сумму 72 000 долларов. Акции компании резко упали, и когда Минков подал в отставку, Новый совет ZZZZ Best провел внутреннее расследование и подтвердил обвинения в мошенничестве. Совет подал в суд на Минкоу за кражу 23 миллионов долларов от компании.

Тюрьма

В 1988 году Минкову было предъявлено обвинение по нескольким пунктам финансовой недобросовестности, включая рэкет, мошенничество с ценными бумагами, отмывание денег, банкротство, растрату, уклонение от уплаты налогов, мошенничество с почтой и мошенничество с кредитными картами. Он был признан виновным по всем обвинениям и приговорен к 25 годам лишения свободы в марте 1989 года.