До появления электронной подачи налоговых деклараций в 1980-х годах налогоплательщикам приходилось отправлять по почте документы в IRS, а затем ждать недели или месяцы, чтобы их чеки на возврат возвращались. Но современные технологии привели к росту новой отрасли, которая сделала миллиарды долларов, предоставив краткосрочные займы налогоплательщикам в обмен на их возврат в качестве оплаты. С самого начала эта практика, известная как кредиты на ожидание возврата (RAL), привлекала критику со стороны многих групп потребителей, а регуляторы в конечном итоге последовали этому примеру. Эти ростовщические кредиты теперь ушли в прошлое и не без оснований.

История Кредиты на возврат средств

RAL стали популярными продуктами с составителями после того, как была предоставлена ​​электронная подача. RAL предоставили фирмам-изготовителям возможность получить наличные деньги клиентам, а затем вернуть их обратно непосредственно на банковские счета подготовителей. Разумеется, сумма, предоставленная клиентам, была значительно меньше суммы возмещения, и составители получали аккуратную прибыль от этой договоренности путем взимания дополнительных сборов, которые пошли на них, а не на банк. Специалисты по налогам быстро узнали, что работающие бедняки обеспечивают идеальный рынок для этих кредитов, поскольку они довольно часто привязывались к деньгам после праздников и нуждались в деньгах как можно скорее. Более того, их общее отсутствие образования также мешало большинству из них понять, что их обычно срывают. Эта услуга стала еще более заманчивой, когда в 1990-х годах был увеличен кредит на заработанный доход (EIC), чтобы увеличить возврат средств для лиц с низким доходом. Провайдеры, как правило, повышают привлекательность использования RAL, просто беря плату за налоговую подготовку непосредственно из сокращенного возмещения, что значительно облегчает заказчикам возможность без каких-либо затрат. Те, кто не использовал эту услугу, как правило, должны были платить авансом, чтобы подать. В 2004 году было выпущено более 12 миллионов RAL, стоимость которых составляет 1 доллар США. 24 миллиарда к фильтрам, и данные 2009 года от IRS показали, что почти 90% клиентов, которые использовали эту услугу, были низкодоходными файловыми системами, и около двух третей из них получили EIC.

Проблемы с RAL

С самого начала RAL подвергались атакам групп защиты интересов потребителей, таких как Национальный центр потребительского права (NCLC), генеральных прокуроров штата и даже Федеральная комиссия по торговле , которые проиграли против них в 1976 году. Эти противники критиковали непомерные процентные ставки и другие сборы, взимаемые этими кредитами. В большинстве RAL взимались трехзначные процентные ставки по средствам, которые были увеличены в течение периода времени между днем ​​выдачи кредита (который обычно был на следующий день после возвращения) и в тот день, когда был произведен фактический возврат.Это часто составляло несколько сотен долларов для тех, кто получал большие возмещение, доллары, которые крайне необходимы фильтрам с низким доходом, чтобы оплачивать счета и оставаться на плаву. Республиканский банк и траст были последним кредитором для финансирования RAL; он взимал плату в размере 61 доллара США. 22 за максимальный аванс в размере 1 500 долл. США в 2012 году, который вышел на 149% в годовом исчислении. Был добавлен дополнительный сбор в размере 30 долларов США, чтобы вырезать чек на сумму возврата, превышающую лимит RAL. По оценкам NCLC, около $ 465 млн. EIC, которые были причитаются налогоплательщикам в 2008 году, вместо этого использовались для оплаты RAL, а еще $ 42 млн дополнительных сборов, приходящих на это. Это снижение затронуло 24 из каждых 25 игроков, получивших EIC.

Возможно, самый большой недостаток этих кредитов пришёл для тех, чьи возмещения были перехвачены IRS для погашения невыплаченных обязательств. Затем эти клиенты будут нести ответственность за всю сумму кредита без возврата средств для оплаты за нее.

Лучшие альтернативы

Когда RAL были впервые введены, игрокам часто приходилось ждать недели или даже месяцы, чтобы получить возмещение. Но когда IRS начал загружать всю свою информацию на компьютеры на заре тысячелетия, он стал быстрее обрабатывать налоговые декларации. Большинство налогоплательщиков, которые подают документы в электронном виде и предпочитают возвращать свои средства путем прямого вклада или загружать их на предоплаченные дебетовые или банковские карты, теперь могут рассчитывать на возврат своих средств примерно через 5-10 дней, и этот период, скорее всего, будет продолжать сокращаться в будущем , Эта повышенная эффективность заставляла большие затраты на RAL еще труднее оправдать. В 2010 году Дуг Шульман, который тогда был комиссаром IRS, заявил: «Я думаю, что, к сожалению, есть много трудолюбивых американцев, которые находятся в финансовой ситуации, когда им приходится платить значительную плату за доступ к своим возмещениям через неделю или две прежде чем они смогут получить его от IRS. «

Многие составители также по-прежнему предлагают варианты, позволяющие фильтрам получать плату за подготовку, полученную из их возвратов, вместо того, чтобы платить за нее. Хотя они по-прежнему обычно взимают дополнительную плату за эту услугу, стоимость составляет лишь часть того, что они взимают за RAL. Некоторые фирмы, такие как Джексон Хьюитт, обратились к предлагать прямые займы или кредитные линии вместо RAL в качестве способа предоставить клиентам способ получить хотя бы часть своих возвратов ранее, хотя эти кредиты автоматически не выплачиваются когда клиенты получают возмещение. Но частные инвестиционные компании также могут заинтересоваться финансированием RAL в какой-то момент в будущем, так как они свободны от правил, которые применяются к банковской отрасли, и, очевидно, значительная прибыль должна быть достигнута с ними.

Нормативное действие

В конце 2010 года было объявлено о начале RAL, когда IRS объявила, что она больше не будет выдавать долговые индикаторы для налогоплательщиков, которые показывали, когда фидер должен был вернуть налоги или другие долги, такие как просроченные студенческие ссуды или поддержка детей. Это было серьезным ударом для отрасли RAL, поскольку банки, предоставившие кредиты клиентам, использовали их для определения того, имеет ли клиент право на получение RAL.Большинство банков перестали предлагать RAL в результате этого изменения, и они полностью исчезли после 2012 года.

The Bottom Line

Окончание кредитного ожидания возврата является крупным поворотным моментом в отрасли налоговой подготовки. Многие составители, которые ранее полагались на доход, полученный этими кредитами для них, были вынуждены покинуть бизнес, в то время как другим приходилось справляться с сокращением доходов. Но клиенты, которые выбрали эту услугу, теперь видят более крупные проверки возврата денег, хотя несколько дней спустя. Для получения дополнительной информации о существующих альтернативах RAL обратитесь к своему составителю налоговых деклараций или финансовому консультанту.