С окончанием года на нас, это отличное время для финансовых консультантов, чтобы встретиться со своими клиентами и сделать некоторые шаги на конец года, чтобы сэкономить на налогах и / или лучше позиционировать своих клиентов в течение следующего года и далее. Вот несколько отличных стратегий финансового планирования на конец года для финансовых консультантов и их клиентов, а также для профессионалов.

Обзор налогооблагаемых прибылей и убытков

Это ключевая тактика в любой год, но в текущем году наблюдалась значительная волатильность рынка, и многие паевые фонды накопили большую прирост капитала, хотя их доходность может быть посредственной в течение года. Это время года, когда многие фирмы взаимного фонда делают дистрибутивы, и многие из них будут больше, чем обычно. Рассмотрение потенциальных распределений прироста капитала наряду с приростом капитала и убытками в других местах по вашим налогооблагаемым счетам является хорошей практикой на конец года. (Подробнее см. Ниже: Плюсы и минусы ежегодного сбора налогов .)

Финансовые консультанты могут помочь клиентам пересмотреть свой портфель и искать хороших кандидатов для сбора налогов, чтобы компенсировать прибыль. Как всегда, сбор налогов с уплатой налогов должен производиться в сочетании с общим управлением вашим портфелем, а не просто в качестве меры экономии налогов.

Обзор финансового плана

Это хорошая идея в любой момент в течение года, но это может быть отличная тема встречи в конце года с клиентами. Это хорошее время, чтобы увидеть, где клиент в плане своих финансовых целей, таких как экономия для колледжа и выхода на пенсию. Правильно ли распределены их инвестиции? Существуют ли факторы в их жизни, которые изменились и могут повлиять на их финансовую или инвестиционную стратегию? (Подробнее см. Ниже: Когда Dump Portfolio Losers .)

Обзор вашего 401 (k)

Осенняя регистрация - это время, когда многие организации публикуют любые изменения в своих 401 (k) планах с точки зрения предлагаемых инвестиций, соответствия компании или других аспекты плана. Проверьте, насколько вы вносите свой вклад в свой план. Если вы не отслеживаете максимальную ставку отсрочки в размере 18 000 долларов США или 24 000 долларов США (для тех, кто будет равен 50 или более в любой точке в 2015 году), посмотрите, как повысить свою ставку отсрочки, если вы находитесь в очереди, чтобы получить какие-либо бонусный платеж до конца года. Идите вперед, убедитесь, что вы находитесь в лучших инвестиционных вариантах для своей ситуации, и если вы можете увеличить свои взносы за новый год, обязательно сделайте это.

Благотворительные взносы

В конце года часто бывает, когда клиенты делают благотворительные взносы, а финансовые консультанты могут помочь клиентам выполнять свои благотворительные наклонности таким образом, который наилучшим образом подходит для целей налогообложения и финансового планирования. Обычная тактика заключается в использовании акций оцененных акций, паевых инвестиционных фондов или биржевых фондов (ETF) для внесения пожертвований.Клиент получит не только кредит, но и налоговый вычет стоимости пожертвования, но они не будут платить налоги на прирост капитала. Убедитесь, что безопасность была сохранена как минимум год и день, чтобы получить максимальные преимущества. (Подробнее см. Ниже: Как средства, предоставленные донорами, могут помочь сократить налоги .)

Для клиентов, которые в состоянии сделать значительные благотворительные пожертвования, финансовые консультанты могут предложить донорский советный фонд. Fidelity Investments, Vanguard и другие предлагают их. Предоставленный донором фонд будет управлять предоставленными активами, а донор может направить деньги в соответствующие благотворительные организации по своему выбору. Это отличный инструмент для клиентов, которые хотят внести свой вклад в этом году, а затем распределить средства в течение определенного периода времени. Возможно, у клиента был большой рост дохода, это отличный способ компенсировать некоторые налоговые последствия.

Начать соло 401 (k)

Если вы работаете по найму и не имеете сотрудников, соло 401 (k) может стать хорошим решением для пенсионного плана. Чтобы внести свой вклад и взять вычет в текущем году, счет должен быть открыт до 31 декабря. План позволяет выплачивать отложенные взносы на зарплату в тех же пределах, что и обычный план компании (18 000 долларов США или 24 000 долларов США для этих 50 или более ). Кроме того, взносы на прибыль могут быть внесены в план и подлежат к моменту, когда бизнес подает свою налоговую декларацию, включая расширения. Сроки для отсрочки зарплаты будут зависеть от структуры бизнеса. Самозанятые трудятся, чтобы строить свой бизнес, они должны использовать часть доходов от бизнеса для финансирования их выхода на пенсию. (Подробнее см. Ниже: Параметры плана выхода на пенсию для владельцев малого бизнеса .)

Возьмите любые требуемые минимальные рассылки

Для тех, кому это применимо, все требуемые минимальные распределения из планов выхода на пенсию должны быть к 31 декабря текущего года. Это относится к тем 70,5 или старше с индивидуальными пенсионными счетами (IRA), а также к пенсионным планам, таким как 401 (k) или 403 (b). В некоторых случаях существует исключение для тех, кто работает после возраста 70½ в отношении плана своего работодателя. Кроме того, младшие бенефициары с унаследованной учетной записью ИРА также могут быть подвергнуты RMD. Это отличный сервис для финансовых консультантов, чтобы напомнить клиентам о принятии своих RMD и помочь им в этом.

Ребалансирование вашего портфеля

С изменчивостью на фондовом рынке до сих пор в этом году ваш портфель может оказаться вне баланса, если вы не перебалансировали в последнее время. Это, возможно, поставило вас в положение слишком большого или слишком низкого риска по сравнению с тем, что вам нужно, чтобы соответствовать вашим финансовым целям. Ребалансирование с полным портфолио. Используйте налоговые отложенные счета, такие как IRA, и 401 (k) s для вашего наилучшего преимущества. Как обсуждалось выше, в рамках процесса могут использоваться пожертвования, вложенные в благотворительные фонды. Аналогичным образом, при уклонении от уплаты налогов. Вы также можете использовать новые деньги, чтобы укрыться под выделенными частями своего портфеля, чтобы уменьшить необходимость продажи победителей.Это область, которую я предполагаю, что большинство финансовых консультантов имеют стандартную позицию в повестке дня их встреч с клиентами. (Подробнее см. Ниже: Объяснение перераспределения портфеля для клиентов .)

Итог

Конец года и начало нового, похоже, являются значимыми вехами для многих из нас. Это время года знаменует собой хорошее время, чтобы пересмотреть свои финансы, внести коррективы в последнюю минуту, чтобы поставить себя на лучшее место в этом году и позиционировать свои финансы на будущее. Финансовые консультанты должны обеспечить, чтобы они обратились ко всем клиентам с просьбой обеспечить внесение корректировок на конец года. Также прекрасное время года для встречи с клиентами, чтобы они были должным образом размещены на новый год и за его пределами. (Более подробно см .: Стратегии налогового планирования на конец года .)