В качестве возраста клиентов и нуждающихся в дополнительной помощи в сфере жизни, сообщество постоянного ухода за пенсионерами (CCRC) может оказаться жизнеспособным вариантом. CCRC предоставляет жильцам жилье, питание, отдых, уход, врачи и многое другое. Резидент в CCRC может получить уровень заботы, соразмерный с его или ее способностью функционировать.

Сообщества предлагают многоуровневую заботу, начиная с самостоятельного проживания и переходя к помощи при необходимости, когда это необходимо. Оттуда, поскольку потребности пациентов увеличиваются, есть множество квалифицированных сестринских подразделений от умеренной единицы деменции до крыла Альцгеймера с наибольшим уровнем заботы. Преимущество CCRC заключается в том, что действующий взрослый может начать с независимого варианта жизни и при необходимости переходить в больничное отделение. (Подробнее см. Как найти подходящее сообщество для выхода на пенсию .)

Пример

Пример

У Гарри была слабое слабоумие, а затем он испытал инсульт в возрасте 86 лет. С этого времени ему был поставлен диагноз болезни Альцгеймера, и его состояние продолжало снижаться. До самого его удара Гарри жил со своей женой и прекрасно справлялся. После удара Гарри не смог заботиться о себе и перешел в CCRC. Он жил там до своей смерти, пять лет спустя.

Когда Гарри прибыл в CCRC, он мог ходить и позаботиться о некоторых своих потребностях в медико-санитарной помощи. Он начал в отделении среднего ухода. Хелен, его жена решила переехать в самостоятельное живое крыло, чтобы быть ближе к ее мужу. Со временем, когда состояние Гарри ухудшилось, он был перемещен в ближайшие подразделения, которые предлагали больший уровень заботы. (Более подробно см .: Альтернативы домам престарелых .)

Модели платежей

Расходы варьируются между объектами. В рамках CCRC расходы поднимаются от независимого живого крыла вплоть до высших подразделений по уходу. Существуют три типа платежных моделей:

• Договор о пожизненном или расширенном медицинском обслуживании является самым дорогим и включает в себя неограниченную помощь, уход и лечение.
• Измененный контракт дает определенный уровень обслуживаний в течение определенного периода времени. По истечении срока действия другие услуги могут быть приобретены с более высокой ежемесячной оплатой.
• Плата за обслуживание может начинаться с более низкого первоначального взноса за регистрацию. Дополнительные услуги для проживающих и квалифицированных медсестер оплачиваются индивидуально.

Каждый объект будет иметь свои собственные платежные структуры и должен быть тщательно изучен и рассмотрен. Кроме того, местоположение объекта также повлияет на структуру ценообразования с более низкой оплатой на Среднем Западе, чем в Нью-Йорке или Лос-Анджелесе. Финансовые консультанты, которые имеют дело со старыми клиентами, нуждаются в глубоком понимании структуры сборов и типов объектов CCRC в своей географической области, чтобы наилучшим образом удовлетворить потребности своих клиентов.(Подробнее см. Ниже: Как выбрать наилучшие условия проживания для пенсионеров .)

Налоговые льготы

В нормальных условиях трудно удовлетворить требования о вычитании медицинских расходов на внутренние доходы (IRS) , Однако, поскольку медицинские расходы растут, особенно когда они живут в CCRC, эти большие затраты, скорее всего, будут облагаться налогом. Согласно IRS, медицинские расходы - это затраты на диагностику, лечение, лечение или профилактику заболевания или нарушение работы организма. Расходы включают в себя не только посещение врачами, но и оборудование, расходные материалы и диагностические инструменты, которые считаются необходимыми с медицинской точки зрения. Кроме того, согласно IRS, категория медицинских расходов также включает страховые взносы на медицинское обслуживание и транспорт. Что касается расходов на постоянное пособие по уходу за пенсионерами, то квалифицированные службы долгосрочного ухода считаются налоговыми вычетами IRS.

Все вышеуказанные расходы должны соответствовать порогу, прежде чем они могут быть вычтены из вашей страховки. В Приложении А формы 1040 IRS вы можете вычесть только количество квалифицированных медицинских и стоматологических расходов, превышающих 10% от вашего скорректированного валового дохода (AGI), для лиц, родившихся после 3 января 1950 года. Для тех, кто родился до января. 2, 1950, вы можете вычесть сумму ваших квалифицированных медицинских расходов, превышающую 7. 5% от вашего AGI. (Подробнее см. Ниже: 20 медицинских расходов, которые вы не знали, что вы можете вычесть .)

При выходе на пенсию доходы большинства людей снижаются и их медицинские расходы растут. И именно здесь люди, живущие в CCRC, могут воспользоваться налоговым законодательством. По мере того, как Гарри переводили в больничные отделения в его учреждение, все больше и больше его медицинских расходов стали не подлежащими налогообложению.

В последний раз на объекте 100% ежемесячной платы Гарри за 5 000 долларов в подразделении Альцгеймера было вычитано. Часть ежемесячной платы Елены за 2 200 долларов в независимой гостиной также была вычтена. Фактически, Хелен продолжает извлекать выгоду из налоговых вычетов, которые начисляются из лет ухода Гарри. Более чем 100 000 долларов США за перенос медицинских вычетов осталось от его смерти два года назад. Вполне вероятно, что Хелен не будет платить много налогов в будущем. (Подробнее см. Ниже: Планирование затрат на здравоохранение при выходе на пенсию .)

Нижняя линия

Старение клиентов и их семейное лицо могут столкнуться с чрезмерными расходами на уход со временем. Любой способ помочь клиентам перейти на CCRC при сохранении денег будет оценен по достоинству. Советники со стареющими клиентами должны использовать свою команду экспертов в области бухгалтерского учета старшего возраста и права. Бухгалтер может помочь с налоговыми стратегиями и адвокатом с защитой активов. Кроме того, поскольку семьи рассматривают возможность перехода на объект выхода на пенсию, вы можете рекомендовать специалисту по гериатрической помощи, чтобы помочь им ориентироваться в местном ландшафте ухода за престарелыми. Советник, который предлагает больше ресурсов для стареющих клиентов, может стать ценным достоянием для семей, которым они служат. (Подробнее см. Ниже: Аккредитованные сообщества по вопросам выхода на пенсию? .)