Недавнее изменение правила привело к тому, что Корпорация по гарантированию пенсионных пособий (PBGC), обеспечивающая 401 (k) балансы, которые включены в подходящие пенсионные планы. Это означает, что если компания предлагает пенсионный план 401 (k) остатки могут быть перевернуты в пенсию, а пенсионная выгода, которая возникла бы из перевернутого баланса, будет гарантирована PBGC так же, как первоначальное пенсионное пособие до опрокидывание. (Более подробно см .: Обзор корпорации по предоставлению пенсионных пособий) .

Это повлияет только на людей, у которых работодатель предлагает оба типа планов. Каковы преимущества и недостатки такого рода опрокидывания?

Пожизненный доход

Одна из жалоб на текущую систему планов с установленными взносами, такую ​​как 401 (k), заключается в том, что она возлагает ответственность за сохранение пенсий на сотрудников в отличие от планов с установленными выплатами. (Подробнее см. Ниже: Праймер по пенсионным планам с установленными выплатами ).

Многие эксперты в области пенсионного дохода считают, что участникам будет в большей степени обеспечен гарантированный доход от пожизненного дохода, предоставляемый путем получения пенсионного пособия в виде аннулированного потока дохода. Это берет на себя ответственность участников за управление собственными пенсионными активами.

Без защиты от инфляции

Изменение правила относится к корпоративным пенсионным планам, а не к планам муниципальных, государственных и федеральных органов власти. Корпоративные пенсии редко индексируются для инфляции через корректировку стоимости жизни (COLA), а также пенсионные планы государственного сектора. После того, как выплаты начались, пенсионеры подвержены влиянию инфляции на покупательную способность своих ежемесячных платежей. (Подробнее см. Советы по управлению инфляцией при выходе на пенсию ).

Если остаток остался на плановой учетной записи сотрудника 401 (k), у них могла бы быть возможность получить доход от инвестиций, что позволило бы им опережать инфляцию. С другой стороны, их счет может потерять деньги на пониженном рынке.

Кроме того, комбинация плана с установленными выплатами, а также плана 401 (k) или аналогичного плана с установленными взносами является мощным. Это обеспечивает средства для выхода на пенсию для диверсификации источников дохода на пенсию. Они могут аннулировать свои ежемесячные пенсионные пособия, предоставляя поток гарантированного (или в основном гарантированного) дохода вместе с возможностями для роста инвестиций, который поставляется с планом с установленными взносами.

Замороженные планы

Многие корпоративные пенсионные планы замораживают свои преимущества. Когда это происходит, работники больше не могут начислять дополнительные пенсионные пособия на основе формулы пенсионного обеспечения, например, исходя из прибыли и лет службы. (Подробнее см. Ниже: Вы можете рассчитывать на свою пенсию? ).

Последствия для любого, кто рассматривает возможность прокатки всего или части их 401 (k), - это риск превращения этих долларов в «мертвые деньги». «Это означает, что участник, возможно, ожидал получения пенсионного пособия в размере 401 (k) долларов, который был соразмер с формулой пенсии, основанной на годах службы и прибыли. Вместо этого прежние 401 (k) деньги теперь застряли в пенсионном плане с застойной выгодой.

Если бы эти деньги были оставлены в плане 401 (k), по крайней мере, была бы возможность для будущих инвестиций.

Пределы льгот PBGC

В настоящее время PBGC гарантирует пенсионные выплаты до $ 60, 165 в год. Посещение веб-сайта PBGC предоставляет ряд максимальных гарантий максимальной выгоды, которые будут варьироваться в зависимости от ряда факторов, включая возраст сотрудника на дату дефолта компании по своим пенсионным обязательствам. Помните, что PBGC является всего лишь фактором, если работодатель, предлагающий пенсию, обанкротится, в противном случае пенсионные выплаты являются корпорацией, как банковский кредит. (Более подробно см .: Инвестиционный риск недофинансированных пенсионных планов ).

Приятной особенностью новых правил является то, что любые деньги, переведенные на пенсионный план с 401 (k), не подпадают под этот годовой лимит в размере 60, 165 долларов США. Если пенсионный план должен был подпадать под гарантию PBGC, сотрудник получал бы ежемесячный аннуитетный платеж на сумму 401 (k) денежных средств, переведенных в пенсионный план, в дополнение к оплате первоначального пособия по пенсионному плану.

Будет ли это ловить?

CNBC провела онлайн-опрос читателей, и 92% респондентов указали, что они не собираются перекладывать свои 401 (k) деньги в пенсионный план своего работодателя. (Подробнее см. Если вы перевернете свой 401 (k)? ).

Это не удивительно, учитывая, как традиционно были распространены популярные варианты распределения кусков по пенсионным планам. Многие пенсионеры, похоже, предпочитают иметь больше контроля над своим яйцом-отложенным гнездом через опрокидывание в учетную запись индивидуального пенсионного счета (IRA). Это соглашение обеспечивает гибкость в сумме, изъятой и позволяет варианты с точки зрения оставления денег наследникам, например, через унаследованную ИРА.

Другим фактором может быть то, что PBGC не так хорошо известна, как Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC), которая выполняет аналогичную функцию, застраховая банковские депозиты.

Если вы перевернете свой 401 (k) в свою пенсию?

Как и в большинстве вопросов финансового планирования, ответ заключается в том, что это зависит. Все личные обстоятельства каждого человека различны, но здесь есть несколько факторов, которые финансовые консультанты могут рассмотреть для клиентов.

Удобны ли они управлять своими 401 (k) и любым последующим опрокидыванием в IRA? Это всегда является предметом рассмотрения, если они сталкиваются с возможностью взять выплату в качестве аннуитета или переложить единовременную сумму.

Какие еще существуют ресурсы для выхода на пенсию? У них уже есть значительные инвестиции в отставку вне плана их нынешнего работодателя? Это может включать ИРА, налогооблагаемые инвестиции или аннуитет.Кроме того, не забудьте принять во внимание их активы пенсионного плана супруга. Следует также рассмотреть вопрос о социальном обеспечении и пенсиях бывших работодателей. Короче говоря, вы захотите взглянуть на всю картину выхода на пенсию клиента, прежде чем делать выбор в отношении того, должны ли они переводить текущие активы 401 (k) в пенсионный план. (Подробнее см. Ниже: Максимизировать ваши пособия по социальному обеспечению ).

Итог

Трудно сказать, поймает ли новое правило, позволяющее сотрудникам свернуть свои балансы 401 (k) в пенсионный план их компании. Хотя это хорошо преднамеренное, есть ряд плюсов и минусов для рассмотрения. У всех ситуация другая, поэтому необходим тщательный анализ.