Сегодняшние рабочие, вероятно, будут многократно менять работу в течение своей трудовой жизни. Это приводит к появлению ряда старых учетных записей 401 (k). Следование неуправляемым данным счетам может составлять неорганизованный и неэффективный инвестиционный беспорядок, который, вероятно, затрудняет их усилия по накоплению пенсий. Одна из первых вещей, которую хороший финансовый советник должен делать с новым клиентом, - помочь им обойти все свои пенсионные активы, которые сегодня могут включать в себя несколько старых планов 401 (k) и других планов с установленными взносами, таких как 457 или 403 (b).

Когда клиенты оставляют работу

Клиенты всегда хотят знать, что делать со своей учетной записью 401 (k), когда они оставляют работодателя по любой причине. Три варианта - оставить деньги со старым работодателем, переложить его на план своего нового работодателя (если это применимо и разрешено) или перевести его на индивидуальный пенсионный счет (ИРА). Четвертый вариант - обналичивание, но это, как правило, не является хорошим вариантом из-за налоговых последствий. (Подробнее см. 401 (k) Риски Советники должны знать о .)

Клиент может быть лучше оставить свой баланс 401 (k) со своим старым работодателем, если план полон твердых и недорогих вариантов. У большего числа работодателей часто есть планы, которые предусматривают ультраэкономичные институциональные инвестиционные варианты, которые не могут дублироваться у большинства хранителей ИРА.

Дополнительные преимущества, заключающиеся в том, чтобы оставить свои деньги в старом 401 (k) плане по сравнению с переходом на ИРА, могут также включать:

• Более широкую кредитную защиту, чем с помощью ИРА. Это может быть предметом рассмотрения для тех, кто склонен к судебным искам, таким как врачи по определенным специальностям. Планы выхода на пенсию на рабочем месте обычно предлагают уровень защиты от банкротства и судебных процессов, хотя в некоторых штатах счета ИРА могут предлагать аналогичную защиту. Конечно, проконсультируйтесь с адвокатом, если это будет рассмотрено.
• Доступ к снятию штрафных санкций, если клиент покидает свою работу в течение или после года, которому они становятся 55, и рассчитывает начать снимать до достижения возраста 59 ½. (Более подробно см .: Способы сокращения 401 (k) Расходы .)

Тот же процесс мышления может вступить в игру, если план их нового работодателя похож на тот, который описан выше. Кроме того, это может быть хорошим способом консолидации старых денег с новыми вкладами, которые клиент будет делать, устраняя одну старую учетную запись для отслеживания. Некоторые дополнительные преимущества включают в себя:

• Переход на новый план работодателя может позволить им отложить требуемые минимальные распределения на балансе, если они все еще работают, и достигли возраста 70 ½, хотя вам нужно будет проверить правила для плана работодателя.
• Возможность взять кредит, если это разрешено планом. (Подробнее см. Как включить ETF в 401 (k) клиента.)

Конечно, переключение баланса на ИРА может быть отличной идеей. Эти преимущества могут включать возможность консолидации этих и, возможно, других учетных записей на пенсию, инвестировать деньги клиента в соответствии с их финансовым планом и, возможно, доступ к более широкому спектру инвестиционных возможностей.

Акция компании

Для тех клиентов, которые покидают работодателя и владеют акциями компании в своем плане 401 (k), существует опция, называемая чистой нереализованной оценкой (NUA), которая должна быть рассмотрена. Весь баланс на счете клиента 401 (k) должен быть распределен в том же календарном году. Часть акций, не относящихся к акциям, будет переведена на другой счет с отложенной налоговой отчетом, такой как IRA, при этом акции компании будут переведены на налогооблагаемую учетную запись. Клиент будет немедленно уплачивать подоходный налог на стоимость акций по их обычной ставке налога на прибыль, но налог на прирост капитала будет облагаться налогом по обычно более низкой ставке налога на прирост капитала. (Подробнее см. Ниже: 5 жизненно важных вопросов советники должны спрашивать новых клиентов .)

Преимущество для клиента может быть огромным в зависимости от ряда факторов, включая текущую ставку налога клиента и уровень оценки в акции компании. Анализ этого типа выходит за рамки многих инвесторов и представляет собой область для квалифицированного финансового консультанта, чтобы повысить ценность их клиентов. (Подробнее см. Ниже: Advisors: советы для обеспечения более старых клиентов .)

Предоставление консультаций

У клиентов часто возникают вопросы при выходе из работы, будь то результат потери работы, выхода на пенсию или смены рабочих мест или карьеры. Неизменно эти вопросы включают в себя, что делать со своей учетной записью 401 (k) или другого выхода на пенсию. В качестве финансового консультанта вы можете направлять своих клиентов через процесс принятия решений и помогать им принимать правильное решение. Вы можете помочь им оценить достоинства своего старого плана в сравнении с планом их нового работодателя, если это применимо. Вы также можете помочь им определить, имеет ли смысл вкладывать свои 401 (k) в IRA.

Кроме того, вы были бы готовы помочь им с помощью каких-либо особых аспектов в их ситуации, таких как необходимость снятия средств до достижения возраста 59 ½ или использования акций компании в их плане. Часто клиенты будут искать услуги финансового консультанта из-за решения о переносе с 401 (k). Это отличная область для финансовых консультантов, специализирующихся на ней, поскольку это может привести к долгосрочным отношениям с клиентами. (Подробнее см. Ниже: Новые ограничения на взносы в 2015 году: Advisors Take Heed .)

Легко совершить ошибку, проводя опрокидывание в ИРА, что может привести к дорогостоящим налоговым последствиям. В качестве советника вы можете пройти своих клиентов через этот процесс и помочь им избежать этих ошибок. Самое главное, как их финансовый консультант, вы можете помочь клиенту взглянуть на свои старые 401 (k) в контексте их широкой финансовой картины и сообщить им, что делать в этом контексте.

Итог

Многие работники несколько раз переходят на работу за свою карьеру. Это означает, что у них будет несколько старых 401 (k) s для управления.Умножьте этот сценарий на двоих для супружеской пары. Пренебрежение этими счетами может быть дорогостоящим для клиентов с точки зрения создания их пенсионных сбережений. Квалифицированный финансовый консультант может действительно повысить ценность своих клиентов, предоставив им рекомендации, необходимые им для управления этими учетными записями. (Более подробно см .: Воздействие 401 (k) Оттоков на советников .)