С момента своего дебюта в 1996 году план сбережений в 529 году был хорошо расценен как один из лучших автомобилей, доступных для тех, кто экономит для колледжа. Федеральный налоговый отказ от сбережений при использовании для расходов на высшее образование в сочетании с очень высокими лимитами взносов делает эти планы идеальным выбором для экономии колледжа. Некоторые планы предусматривают дополнительную выгоду от уплаты государственных налогов за взносы, внесенные в их планы.

Для столь же твердых, как 529 планов в целом для сохранения в колледже, они не идеальный выбор в каждой ситуации. В зависимости от индивидуальных обстоятельств доступны другие варианты экономии колледжа, которые могут быть более идеальными. Поскольку расходы на обучение продолжают расти, вкладчики должны знать все возможные преимущества. Некоторые из этих альтернатив 529 планов не так хорошо известны, но, по крайней мере, должны быть рассмотрены большинством инвесторов.

Сберегательные счета Coverdell Education

Один из недостатков 529 планов - некоторые могут предложить относительно ограниченное меню вариантов. Многие планы расширились, чтобы увеличить их доступные варианты инвестиций, включая портфели на основе возраста и риска. Те, кто недоволен выборами в плане своего штата, могут найти привлекательный вариант Coverdell Education Savings Account (ESA).

Учетные записи Coverdell решают проблему ограниченных инвестиционных возможностей тем, что они позволяют инвестировать практически в любую ценную бумагу, такую ​​как акции, облигации и фонды. У них есть дополнительное преимущество, позволяющее беззалоговое снятие доходов за квалифицированные начальные, средние и колледжские расходы, в то время как 529 планов предусматривают только такое положение для расходов на колледж.

Низкие пределы взносов и ограничения по возрасту являются недостатками Coverdell. Общий лимит плана взносов для Coverdell составляет всего 2 000 долларов США в год и не индексируется для инфляции. Балансы в плане также должны быть сняты к моменту, когда бенефициар достигнет 30, если он не передан другому члену семьи.

Учетные записи UGMA / UTMA

Единый счет на счет несовершеннолетних (UGMA) и единый перевод на счет несовершеннолетних (UTMA) не предоставляют налоговые льготы по плану 529, но они позволяют владельцам учетных записей где идут деньги и как они используются.

В то время как балансы на счете должны использоваться в интересах ребенка, они специально не предназначены для колледжа. Это может быть особенно полезным для родителей, которые не уверены, что их ребенок действительно пойдет в колледж. Как и Coverdell, варианты инвестиций для UGMA / UTMA практически не ограничены.

Вывод средств из счетов UGMA / UTMA облагается налогом, хотя и по ставке налога на ребенка, которая обычно является самой низкой. Для тех, кто хочет использовать балансы на этих счетах для обучения в колледже, потенциальная возможность получения финансовой помощи может быть затронута.Поскольку остатки на счетах UGMA / UTMA считаются активами, тогда как 529 балансов освобождаются, они могут затруднить получение финансовой помощи.

Планы с предоплаченными взносами

Платежи по предоплате - это относительно новый вариант для экономии колледжа. Эти планы позволяют студентам приобретать будущие кредиты на обучение по текущим ставкам, что приводит к значительной потенциальной экономии средств по дороге. Инвестиции в эти планы, как правило, больше похожи на 529 планов, так как в планах есть меню вариантов, как правило, включая взаимные фонды.

Основным недостатком предоплаченного плана обучения является баланс, который можно использовать только в участвующих колледжах и университетах. Балансы в этих планах обычно имеют право только на обучение. Затраты на проживание и питание разрешены только в редких случаях.

Налогооблагаемые счета

Налоговые счета хранятся в именах родителей и не предоставляют никаких конкретных налоговых льгот, но сохраняют право владения любыми остатками в именах родителей. Хотя учетная запись может использоваться для учебы в колледже или для любой другой цели для ребенка, она не обязательно совершается, в результате чего родители могут свободно использовать любые остатки на счете в любых целях без штрафных санкций, которые могут сопровождать перечисленные выше варианты.