Оглавление:
- Фондовые фонды
- Фонды облигаций
- Международные фонды
- Налоговая эффективность
- Налоговое эффективное инвестирование может включать в себя небольшое манипулирование какой учетной записью, на которую вы вкладываете средства, но как только это сделано, это того стоит. (Подробнее см. Ниже:
Если вы владеете паевыми инвестиционными фондами, которые не находятся в безналоговой учетной записи, заполнение 1040 может показаться сложным. Иногда существует пугающий массив правил и расчетов по формам. Однако, как бы то ни было, существует несколько способов сделать ваши взаимные фонды инвестиционными в налоговую систему.
Фондовые фонды
Во-первых, важно отметить, что существует разница между налоговыми обязательствами фондовых и облигационных фондов. Фондовые фонды, если они торгуют запасами компонентов, получают налог на прирост капитала. Они также выпускают дистрибутивы, которые также облагаются налогом. (Подробнее см. Налог на прирост капитала 101 .)
Для прироста капитала существуют две ставки: краткосрочные или менее одного года и долгосрочные, для активов, удерживаемых более одного года. Последнее меньше, максимум 20%. Большинство людей платят 15% ставки или ноль, хотя немногие, у кого есть паевые инвестиционные фонды, находятся в самой нижней скобке. Краткосрочные доходы облагаются налогом как обычный доход.
Фондовые фонды иногда делают распределения, и это может быть дивиденды или просто выгоды от продажи акций; в первом случае они могут облагаться налогом по ставке долгосрочного прироста капитала. Распределение фондов облагается налогом независимо от того, возвращены ли деньги в более акции фонда. И, конечно же, существуют налоги, если акции фонда продаются с прибылью (или вычеты, если есть убытки). (Более подробно см .: В чем разница между приростом капитала и инвестиционным доходом? )
Фонды облигаций
Фонды облигаций немного разные. Заработанные проценты облагаются налогом как обычный доход. Но есть некоторые добавленные морщины в зависимости от вида облигационного фонда, который вы покупаете. Например, существуют безналоговые муниципальные облигационные фонды, но, как правило, налоговый разрыв применяется только в том случае, если вы проживаете в том же государстве, в котором были выпущены эти облигации. В большинстве случаев муниципальные облигационные фонды не облагаются налогом на федеральном уровне, а федеральный долг ( например, фонд казначейских векселей) будут освобождены от подоходного налога с государства, но все еще облагаются налогом на федеральном уровне.
Международные фонды
Это приводит нас к третьей категории средств: международной. Иногда международные фонды не облагаются налогом, из-за иностранного налогового кредита, отметил Майк Пайпер, сертифицированный бухгалтер (CPA) и автор нескольких книг о личных финансах. Чтобы избежать налогообложения людей в два раза, Служба внутренних доходов (IRS) разрешает кредиты для уже уплаченных иностранных налогов. Это может сделать их хорошим диверсификатором и налоговой изгородью. (Более подробно см .: Понимание налогообложения иностранных инвестиций .)
Тем не менее, он тщательно смотрит на то, в каких странах покрываются средства. «Если у этой страны нет налогового договора [с Соединенные Штаты], вы можете получить налог дважды », - сказал Аллан Рот, основатель инвестиционно-консультационной и финансовой планирующей фирмы Wealth Logic.
Налоговая эффективность
Несмотря на то, что налоговые правила могут усложняться для фондов, есть еще способы максимизации налоговой эффективности, сказал Рот.Во-первых, минимизируйте торговлю. Фонд, который торгует много, будет нести больше налогов, период. Другое дело - подумать о «обертке», в которой находятся средства: ваш план 401 (k) с отложенным налогом или налогооблагаемый счет у вашего местного брокера или финансового консультанта. (Подробнее см. Ниже: Сбережения на выходе на пенсию: освобождение от уплаты налогов или освобождение от налогов? )
Рот предлагает разместить облигационные фонды в 401 (k) или индивидуальном пенсионном счете (ИРА), например, в то время как удерживая фонды акций на налогооблагаемом счете. Причина в том, что распределение фондов облигаций облагается налогом по какой бы то ни было ставке, применимой к вашему доходу, а это означает, что каждый год начисляется налог. Это со временем складывается. Также нет гарантии, что фондовые фонды будут опережать фонды облигаций (или наоборот) или что процентные ставки останутся такими низкими, так что самое простое - отложить налоги до тех пор, пока вы не уберете деньги, сказал Рот. (Подробнее см. Ниже: Новые ограничения на взносы в 2015 году: Advisors Take Heed .)
Фондовые фонды, тем временем, облагаются налогом по ставке прироста капитала, которая в большинстве случаев ниже, чем ставка по обычным доход. Это означает, что на самом деле лучше платить меньшую ставку каждый год, а не большую ставку дохода от продажи акций фонда по дороге. (Подробнее см. Ниже: Налоги на прирост капитала в 2015 году .)
Чтобы еще больше снизить налоги, Рот добавил, что индексный фонд - лучший выбор. Небольшая торговля индексными фондами означает, что количество налоговых «событий» меньше. Дивиденды будут облагаться налогом по более низкой ставке, чем обычный доход, поэтому налоги убирают меньше укусов из прибыли.
Что касается международных фондов, применяются аналогичные рассуждения: идти с индексными фондами и оставаться с теми, у которых есть страны с налоговыми соглашениями, насколько это возможно.
Один тип индексного фонда - биржевой фонд (ETF). Теория, по словам Рот, заключается в том, что они более эффективны с точки зрения налогов, потому что ETF, который перебалансируется и т.п., не должен будет платить те же налоги, что и взаимный фонд. На практике менеджеры фондов почти всегда будут продавать акции с самой высокой стоимостью, а это означает, что они выгружают материал, который теряет деньги или зарабатывает меньше денег, и меньше оплачивает прирост капитала. (Подробнее см. Ниже: Что определяет стоимость? )
Крупнейший ETF, SPDR S & P 500 ETF (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 85 + 0. 16% > Создано с Highstock 4. 2. 6 ) имеет коэффициент валовых расходов 0, 1098% и следует за S & P 500. Фонд Vanguard S & P 500 (VFINX) взимает 0. 17%. Это отличие довольно мало, поэтому в некоторых случаях выбор может иметь мало значения. Практический результат
Налоговое эффективное инвестирование может включать в себя небольшое манипулирование какой учетной записью, на которую вы вкладываете средства, но как только это сделано, это того стоит. (Подробнее см. Ниже:
Когда продавать паевой фонд .)
4 Лучшие фонды акций США. Взаимные фонды
Узнать, какие четыре паевых инвестиционных фонда являются одними из лучших фондовых индексов U. S. для фондов основных фондов в вашем инвестиционном портфеле.
Какие активы облагаются налогом и какие активы не облагаются налогом?
Скорректируйте свой налогооблагаемый доход, понимая, какие активы составляют налоги IRS. Узнайте о правовых стратегиях для снижения налоговых обязательств и получения большего возмещения.
Почему некоторые побочные эффекты облагаются налогом, а некоторые не облагаются налогом?
Узнайте, как обычно выполняются дополнительные дочерние компании от материнской компании, и что определяет, облагается ли налоговая выручка или не облагается налогом.