Самообслуживание приходит со своими привилегиями, включая больший контроль над вашей карьерой, возможностью большей гибкости в вашем расписании и, прежде всего, без раздражающего босса. Однако один недостаток работы для вас не в состоянии воспользоваться планом работодателя 401 (k) или аналогичного пенсионного плана. Вместо этого ответственность за создание богатства для будущего лежит на ваших плечах. Позаботьтесь о том, чтобы избежать следующих камней преткновения, вы можете сделать свои годы выхода на пенсию настолько яркими, насколько это возможно. (Дополнительные сведения см. В разделе «Основы планирования выхода на пенсию»). Вот три распространенные ошибки планирования выхода на пенсию, которые не следует делать самозанятым вкладчикам.

1. Выбор неправильного пенсионного плана

У самозанятых вкладчиков есть несколько вариантов планирования их выхода на пенсию. В дополнение к IRA, традиционным или Roth, вы также можете выбрать один из следующих вариантов:

• Solo 401 (k) - Сольный или независимый 401 (k) предназначен для тех, кто управляет индивидуального предпринимателя или который управляет малым бизнесом со своим супругом как единственным сотрудником. По состоянию на 2016 год IRS позволяет предпринимателям, работающим не по найму, вносить взносы в размере до 18 000 долл. США в выборные отсрочки наряду с нецелевыми взносами работодателей. Доходный взнос в размере 6 000 долларов также разрешен, если вы старше 50 лет.
• SEP IRA - Упрощенная пенсия для сотрудников или SEP IRA - это традиционная ИРА, предназначенная для самозанятых работников. В 2016 году размер взносов для SEP IRA устанавливается в размере 25% от прибыли или 53 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше. Вы можете создать SEP IRA, если вы являетесь единоличным владельцем или работаете с несколькими сотрудниками. Допущения не допускаются.
• ПРОСТОЙ ИРА . Подобно СЭП, ПРОСТОЙ ИРА или Сберегательный план поощрения для сотрудников могут стать ценным инструментом сбережения средств для тех, кто управляет бизнес-соло или имеет сотрудников. Самая большая разница между ними - это ежегодный лимит взносов. По состоянию на 2016 год максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет 12 500 долларов США. Предел догоняющего взноса составляет 3 000 долларов США.

Все три варианта предлагают отложенный налоговый способ инвестирования, а вклады облагаются налогом, но они не идентичны. Выбор неправильного плана может ограничить, сколько вы можете сэкономить. (Более подробно см .: Планы выхода на пенсию для самозанятых.) Обратитесь к финансовому консультанту, чтобы убедиться, что вы выбрали правильный тип.

2. Вычисление взносов неверно

В то время как каждый план имеет максимальный предел взносов, есть некоторые рекомендации, которые следует учитывать при расчете того, сколько вы вложили в свой план. В частности, вам необходимо убедиться, что вы используете свой чистый доход от бизнеса, за вычетом вычитания за половину того, что вы платите в рамках налога на самостоятельную занятость.

Рассмотрим индивидуального предпринимателя, который имеет SEP IRA и ежегодно получает 100 000 долларов США, но сообщает о чистой прибыли в размере 75 000 долларов США. Если упомянутый владелец использовал валовой доход, он или она могли бы принять на себя внести в план $ 25 000, но это неверно. Предполагая вычесть половину налога на самозанятость собственника на общую сумму 5 300 долларов США, доход от самостоятельной занятости составит примерно 69 700 долл. США. Исходя из правила 25%, большинство из них, которые могли бы внести вклад в СЭП, составлять 17, 425.

Внесение большего, чем разрешенный лимит на самозанятый пенсионный план, является проблематичным, поскольку оно может спровоцировать штраф налога на акциз. В настоящее время штраф составляет 10% от суммы, превышающей лимит вашего индивидуального взноса. Возвращаясь к нашему предыдущему примеру, если наш гипотетический единоличный собственник ошибочно внес 25 000 долларов США в SEP вместо 17, 425 долларов США, разрешенных чистой прибылью, он или она должен обладать 10% -ным налогом на разницу. Это иллюстрирует, насколько важно правильно делать математику, когда вы определяете, что вы можете внести в свой пенсионный план. (Подробнее см. Как исправить недопустимые (избыточные) вклады IRA .)

3. Нажатие сбережений преждевременно

Сохранение для выхода на пенсию - это долгосрочная цель, и деньги, которые вы откладываете, должны расти со временем. Вытягивание ваших сбережений, прежде чем вы достигнете пенсионного возраста, сжимает ваше гнездовое яйцо больше, чем одно: вы не получаете никаких доходов от того, что вы снимаете, и вы можете столкнуться с налоговыми санкциями, если IRS классифицирует его как раннее распространение.

Как правило, штраф за раннее снятие с любого из этих планов до возраста 59½ составляет 10%, если вы не имеете право на исключение. Более того, вы также платите регулярный подоходный налог с распределения. В то время как некоторые соло 401 (k) планирует предоставлять кредиты, они могут стать облагаемыми налогом распределением, если они не будут возвращены вовремя. Если у вас нет абсолютно никакого другого источника наличных денег, вам лучше оставить свой пенсионный план в одиночку.

Нижняя линия

Правила планирования выхода на пенсию немного отличаются, когда вы работаете на самообслуживании, и платит за обучение как можно больше о ваших вариантах сбережений. Если вы выберете план без предварительного изучения пределов взносов и налоговых преимуществ, вполне возможно, что вы могли бы сократить ваш выход на пенсию в долгосрочной перспективе.