Все чаще работодатели переносят больше расходов на медицинское обслуживание своих сотрудников. Одним из инструментов, которые появились, являются высокооплачиваемые планы медицинского страхования и связанные с ними счета HSA. HSAs позволяют сотрудникам вносить деньги на доналоговой основе в счет, который может быть использован для покрытия квалифицированных расходов на медицинское обслуживание, не покрываемых страхованием, без уплаты налогов.

Многие из них рекламируют HSA как четвертый этап стула для пенсионного финансирования, который включает в себя социальное обеспечение, пенсии и пенсионные сбережения по планам 401 (k), IRA и другим транспортным средствам. (Подробнее см. Советы по отсрочке пособий по социальному обеспечению .)

Согласно исследованию, проведенному Исследовательским институтом по оказанию помощи сотрудникам (EBRI), около 15% счетов HSA финансируются до максимально допустимых уровней (в настоящее время 3 350 долларов США ежегодно для физических лиц и 6-650 долларов для семей) , Это выгодно относится к уровню около 12% опрошенных 401 (k) счетов, которые получают максимальную зарплату от сотрудников.

Возможность планирования HSA

Прямая оплата (по сравнению с использованием учетной записи HSA) для медицинских расходов из-за кармана во время работы позволяет этим средствам HSA аккумулировать средства для покрытия расходов на здравоохранение при выходе на пенсию, который был указан как основной расход препятствовать достижению финансово успешного выхода на пенсию. (Подробнее см. Ниже: Планирование затрат на здравоохранение при выходе на пенсию .)

Частью проблемы недоиспользования является то, что многие сотрудники не знают о типах медицинских и связанных с ними расходов, для которых могут использоваться деньги HSA. Эти средства могут использоваться для оплаты премий за дополнения Medicare, страхование от долгосрочного ухода или другие варианты медицинского страхования. Кроме того, медицинские расходы на такие предметы, как стоматология, зрение, слуховые аппараты и батареи, а также расходы на терапию могут быть покрыты за счет снятия налогов с этих счетов. (Подробнее см. Ниже: Помощь клиентам выбрать страхование долгосрочного ухода .)

Другая приятная особенность заключается в том, что в отличие от Гибких счетов расходов (FSA) у HSA нет функции «использовать ее или потерять». С FSA пособие, как правило, не может быть перенесено на следующий год, любые доллары, внесенные в план, который не используется, обычно теряются. (Подробнее см. Ниже: Сравнение затрат на экономию средств и гибких счетов расходов .)

Что предотвращает более высокие взносы?

В некоторых случаях денежный поток сотрудника является препятствием для внесения вклада в HSA или увеличения их взносов. Нам всем говорят, что нам нужно сэкономить столько, сколько мы можем для выхода на пенсию, и что обеспечение того, чтобы мы вносили достаточный вклад в наш 401 (k), чтобы получить полное совпадение с работодателем (если оно предлагается), должно быть приоритетом. В какой-то момент многие сотрудники привязаны к наличным деньгам и просто не получают дополнительных денег, чтобы поднять взносы в HSA.(Более подробно см .: 3 причины использования плана выхода на пенсию работодателя .)

Другим фактором может быть недостаточная осведомленность о том, как работают HSA и их потенциальное использование в качестве средства сбережения на пенсию.

Повышение уровня информированности в области образования

Работодателям следует обучать своих сотрудников о пользе и достоинствах счетов HSA в целом и их использовании в качестве сберегательного пенсионного средства.

Тенденция заключается в том, чтобы переложить больше бремя на оплату медицинского страхования и медицинских расходов на сотрудников. Планы медицинского страхования и высокодоходные планы медицинского страхования являются инструментами. Более высокие издержки на карманные расходы помогают удерживать премии более разумно для сотрудников, и HSA может использоваться в качестве дополнительного средства для сбережения на пенсию или для покрытия издержек издержек, таких как годовая франшиза. (Подробнее см. Ниже: Если работодатели и сотрудники вынуждены делать взносы? )

В эпоху, когда пенсионные планы медицинского персонала через работодателей исчезают из ландшафта, использование учетных записей HSA помогает сотрудникам сэкономить следует поощрять расходы на медицинское обслуживание на пенсию.

Вклад работодателя

Исследование EBRI также показало, что взносы работодателей не коррелируют с более высокими взносами сотрудников. Тем не менее, я думаю, что большинство сотрудников считают это позитивным вознаграждением работникам, поскольку это, по сути, свободные деньги. Разумеется, эти взносы не подлежат налогообложению для работника.

Финансовое планирование

Финансовые консультанты должны включать использование учетных записей HSA для своих клиентов, которые имеют к ним доступ, могут финансировать их и для которых будут иметь смысл дополнительные налоговые вычеты и пенсионные сбережения.

Многие учетные записи HSA как по спонсируемым работодателем планам, так и по частным планам предлагают варианты инвестиций за пределы только денежного рынка или процентного счета. Особенно, если клиент не будет использовать эти деньги в течение нескольких лет, это еще одна возможность для финансового консультанта предоставлять инвестиционные консультации своим клиентам. (Для соответствующего чтения см .: Финансовые консультанты: что вам нужно знать .)

Для клиентов, которые могут оплачивать ежегодные внеплановые медицинские расходы из своих собственных ресурсов и кто может позволить HSA растет с течением времени, вкладывая эти деньги в инвестиционные возможности за пределами фондов денежного рынка, что позволит увеличить рост до нужного пути. (Подробнее см. Ниже: Как советник может помочь сократить расходы на здравоохранение .)

Эти клиенты смогут уменьшить свой налогооблагаемый доход через взносы, и, как уже говорилось, они могут накапливать деньги для проведения по расходам на здравоохранение по дороге.

Практический результат

Высокие франшизные счета медицинского страхования вместе с правом на участие в HSA становятся все более доступными для сотрудников, так как их работодатели стремятся управлять своими расходами на здравоохранение и больше переносят ответственность перед сотрудниками. HSA представляют собой четвертый этап на этапе планирования пенсионного планирования наряду с социальным обеспечением, пенсиями и другими пенсионными сбережениями для сотрудников, которые могут позволить себе внести свой вклад, и которые понимают потенциал, который HSAs представляют в качестве средства, чтобы помочь им покрыть расходы на здравоохранение при выходе на пенсию.Работодателям необходимо убедиться, что их сотрудники полностью понимают потенциал и преимущества использования HSA для накопления денег для покрытия будущих медицинских расходов. Эти счета, как связанные с работодателем клиента, так и планы за пределами рабочего места, представляют собой отличный инструмент финансового планирования для финансовых консультантов, чтобы помочь своим клиентам сохранить и запланировать выход на пенсию. (Более подробно см .: Пять изменений налогового законодательства в 2015 году, которые вам нужно знать .)